23. Кредитные ресурсы коммерческих банков.

24. Формы и принципы безналичных расчетов.

Безналичное обращение – изменение остатков денеж-х ср-в на банк-х счетах, кот-е происходят в рез-те исп-я банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карт, платежных поручений и др.расчетных документов. Безналичный оборот – сумма платежей за опр-ный период времени, совершенной для использования наличных денег путем перечисления денеж-х ср-в по счетам клиентов в кредитных орг-циях или взаимных расчетов. Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение – поручение орг-цией обслуживающему банку о перечислении опр-ной суммы со своего счета на счет указанного плательщику лица. Расчеты чеками. Чек – письменное распоряжение плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека определенную денежную сумму. В расчетах чеками участвуют след-е лица: 1)банк чекодателя – банк, выдавший своему клиенту бланки чеков и обеспечивающий уплату предъявленных банком чекодержателя соотв-щим образом оформленных чеков. 2)чекодатель – лицо, выписавшее чек в кач-ве платежного документа и дающее право на получение денеж-х ср-в контрагентом согласно договору. 3)чекодержатель – лицо, обладающее оформленным чеком с правом получения денеж. средств от чекодателя. 4)банк чекодержателя – банк, обеспечивающий уплату предъявленных чекодержателем чеков за счет ср-в через банк чекодателя. Расчеты аккредитивами. Аккредитив – денеж-е обяз-ва, возникающие по поручению клиента произвести платеж поставщику на условиях, предусмотренных в аккредитивных заявлениях клиента. Виды аккредитивов: 1.О возможности досрочного прекращения его действия: отзывной (м/б изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласования с поставщиком), безотзывной. 2.По обеспеченности деньгами: покрытый (плательщик предварительно депонирует средства для расчетов с поставщиками), непокрытый(платежи поставщику гарантирует банк-эмитент). Расчеты по инкассо– банковская операция, посредством кот-й банк берет на себя обяз-ва по получению от плательщика платежа на основании предоставленных по инкассо документов. Суть операции: распоряжение о списании средств со счета плательщика оформляется не им самим, а получателем в рамках предоставленного ему права. Расчеты осущ-ся с акцептом (когда плательщик подтверждает предоставление в его банк документы на списание денеж. средств). 6.Орг-ция налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения. 7.Наличные деньги предприятия м/получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

23. Очередность платежей.

- определенная законод-вом последовательность оплаты платежных документов со счета клиента в банке в случае, когда остатка средств недостаточно для удовлетворения всех претензий к нему. Различают календарную очередность (по мере поступления документа в банк) и избирательную (по решению владельца счета, по принадлежности к той или иной группе платежей и т.п.).  В первую очередь осущ-ется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денеж. средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью граждан, а тж. требований о взыскании алиментов;  во вторую очередь - списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денеж. средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда, с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;  в третью очередь - списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денеж. средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а тж. по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и Государственный фонд занятости населения Российской Федерации;  в четвертую очередь - списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;  в пятую очередь - списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денеж. требований;  в шестую очередь - списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.  Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.