Расчет затрат на запасные части.

Расчёт производится по следующей формуле:

Зап.ч. =

где:

Нз.р. – норма затрат на запасные части принимается с учетом поправочного коэффициента учитывающего рост цен(80руб.);

Для ГАЗ – 3307:

Зап.ч. = = 783669,6(руб.) ;

Для МАЗ – 457043:

Зап.ч. = = 1291224(руб.);

Зап.ч.(общ.) = 783669,6 + 1291224 = 2074893,6(руб.);

Затраты на выполнение производственной программы т.Р. Подвижного состава.

Расчёт производится по следующей формуле:

З = ФЗП + М + Зап.ч

З = 3711168,13 + 2917819,13 + 2074893,6 = 8703881,42(руб.);

Плановая калькуляция себестоимости ТР.

Фонд повременной заработной платы:

КамАЗ – 375867 (руб.), ЗиЛ – 62734 (руб.)

Доплаты: 9275 (руб.)

Премии: КамАЗ – 187934 (руб.), ЗиЛ – 31367 (руб.)

Фонд з/платы за отработанное время :

КамАЗ – 573076 (руб.), ЗиЛ – 103376 (руб.)

ФЗП за неотработанное время :

КамАЗ – 44700 (руб.), ЗиЛ – 8063 (руб.)

ФЗП ремонтных рабочих :

КамАЗ – 617776 (руб.), ЗиЛ – 111439 (руб.)

Отчисления на социальные нужды:

КамАЗ – 160622 (руб.), ЗиЛ – 28974 (руб.)

ФЗП с отчислениями на социальные нужды :

КамАЗ – 778398 (руб.), ЗиЛ – 140413 (руб.)

Затраты на материалы : КамАЗ – 2409416 (руб.), ЗиЛ – 1751383 (руб.)

Затраты на запчасти: КамАЗ – 1713363 (руб.), ЗиЛ – 1261695 (руб.)

С/с ТР приходящаяся на 1000 км пробега

Sтр = ^Зтр

^lг

КамАЗ

Sтр = ^4901177 * 1000 = 229 (руб.)

^21417032

ЗиЛ

Sтр = ^3153491 * 1000 = 126 (руб.)

^24984067

Расчет капитальных вложений.

КВ = Соб + С_м._д + Сф + Сстр , где Соб - стоимость оборудования;

С_м-_д - затраты на монтаж - демонтаж оборудования

(10 % от стоимости оборуд.);

Стр - затраты на транспортировку оборудования

(5 % от стоимости);

Сстр =V * Сзд., где V - объем строящегося здания V = 6* 9*3,6 = 195 м³

С_зд = 10ч-12 руб. по ценам 1984 г. Учитывая значительное подорожание

в 100 раз.

С_стр = 195 *1000 = 195

К = 137000 + 13700 + 9750 +195000 = 355450

об.хоз.

Общехозяйственные затраты составляют:

О- отчисления на соц.нужды от фонда заработной платы рабочих занятых ТР;

М – затраты на материалы;

А о п ф - амортизация основных производственных фондов

25 (ФЗП+ О+ М= А п ф )

З об.хоз.= --------------------------------

100

25 (778398 + 140413+ 4160790)

З об.хоз = ---------------------------------------= 1269900

100

Текущий ремонт оборудования (5% от стоимости оборудования)

5% *137000 / 100 = 6850 руб.

Текущий ремонт здания (2% от стоимости здания)

2% * 195000 / 100 = 3900 руб.

Амортизация оборудования (12% от стоимости оборудования)

12% *137000 / 100 = 16440 руб.

Амортизация здания (3% от стоимости здания)

3% * 195000 / 100 = 5850 руб.

Содержание и ремонт инвентаря (3,5% от стоимости оборудования)

3,5% * 137000 / 100 = 4795 руб.

Содержание, ремонт, возобновление МБП принимаются в размере 100-150 руб. на одного рабочего с учетом К =21

2*150*21 = 6300 руб.

Охрана труда в размере 10 руб. на одного рабочего с учетом К =21

2*10*21 = 4200 руб.

3% *48335 / 100 = 578313=1450

Схема цеховых расходов

Статьи расходов	Сумма руб.
Заработная плата вспомогательных рабочих, ИТР, служащих и МОП (с начислениями).	1123200
Вспомогательные материалы, запасные части	2588865
Электроэнергия	3491
Расход воды	15068000
Расход сжатого воздуха	2475
Расход ацетилена	187425
Расход кислорода	112625
Текущий ремонт оборудования	30750
Текущий ремонт здания	5820
Амортизация оборудования	73800
Амортизация здания	8730
Содержание и ремонт инвентаря	21525
Содержание, ремонт, возобновление МБП	47250
Охрана труда	3150
Прочие затраты	578313
Всего накладных расходов	19855419

Годовая экономика на эксплутационных затратах от снижения себестоимости продукции:

Э_год = (С₁-С₂) * N , где

N - число обслуживаний

Э_год = (209-103) * 82677 = 8763762 руб.

Годовой экономический эффект:

Э_пр. = Э_год - К * Е_н , где

Е_н - нормативный коэффициент эффективности кап вложения,

Е_н = 0,15

Э_пр. = 8763762 – 998250*0,15 = 8614025 руб.

Срок окупаемости капитальных вложений:

Т_о = К / Э_год

Т_о = 998250 / 8763762 =0,11 принимаем 1 мес.