Завдання до роботи
Виконайте нарахування та виплату заробітної плати і авансу.
Оприбутковуйте отримані матеріали.
Проведіть оплату за перевезення матеріалів.
Проведіть оплату за поставлену електроенергію.
Проведіть нарахування і виплату заробітної плати всім співробітникам за поточниймісяць.
Контрольні питання.
Рахунки виробничих витрат.
Утримання (відрахування) із заробітної плати до фондів їх розмір.
Використання стандартних звітів для аналізу рахунків.
Формування платіжних доручень для перерахування до фондів.
Видача і депонування заробітної плати, проведення.
Лабораторна робота №5
Тема: Інформаційна система «Парус – Підприємство»
Мета: Ознайомлення з можливостями програми, придбання навиків налаштування робочої середи програми, навчитися формувати звіти.
Загальна характеристика програми
«Парус - Підприємство» є комплексною програмою для автоматизації ведення бухгалтерського обліку підприємств. Після установки програми користувач має можливість виконати налаштування системи: виконати налагодження Плана счетов / Плану рахунків, ввести номенклатуру, створити зразки заповнення документів і тому подібне. Вона може підтримувати різні системи обліку, різні методології обліку, використовуватися на підприємствах різних типів діяльності.
Програма складається з функціонально різних модулів: «Адміністратор», «Бухгалтерія», «Реалізація і склад» і т. д. Кожен модуль має одне або декілька застосувань. Інформація, яка вводиться в програму, вводитьсязапроваджує в одну базу даних для всіх модулів. Користувач самостійно вибирає модулі для установки.
За допомогою модуля «Адміністратор» є можливість керувати базами даних, виконувати контроль за діями користувачів, виконувати налаштування при збоях роботи програми, виправляти помилки користувачів.
Модуль «Реалізація і склад» є самостійним програмним компонентом. Особливість даного модуля полягає у використанні механізму рахунків контрагентів, які відкриваються для кожного контрагента. На даному рахунку або рахунках ведеться обліку фінансових і товарних взаєморозрахунків.
Модуль «Бухгалтерія» використовується для ведення обліку господарських операцій, для роботи із первинними документами і для складання звітності. У програмі є можливістьь ведення бухгалтерського облікуя, використовуючи декілька планів рахунків паралельно. Є можливість ведення аналітичного (у різних розрізах аналітики), валютного і кількісного обліку.
Налаштування робочої середи програми
У програмі «Парус - Підприємство» налаштування робочої середи складається з налаштування облікових параметрів і інтерфейсу, так само робочого місця в програмі (конкретний модуль програми на конкретному комп'ютері).
Вікно програми має звичайну структуру. При роботі з обліковими регістрами і словниками користувач може використовувати дерево каталогів, яке є не у всіх розділах, материнську таблицю і дочірню таблицю, їх може бути одна, декілька або не однієї. У дочірній таблиці приводиться список записів, які відносяться до поточного рядка з материнської таблиці. Користувач може змінювати зовнішній вигляд головного вікна розділу.
У програмі використовуються два типи вікон список і форма редагування.
Вікно типу список використовується при необхідності роботи в одному розділі програми і може відображати дані іншого розділу. Вікна цього типу мають одну і більше таблиць.
Вікна типу форма редагування використовується для відображення, введення і зміни значень різних параметрів:
додавання, копіювання, виправлення записів таблиці головного вікна, розділу або вікна типу список;
для установки умов відбору;
при установці параметрів виконань різних функцій, операцій і тому подібне.
Форми програми можуть мати таблиці, поля, кнопки, коментарі і елементи оформлення.
При мережевому варіанті роботи зіз однією базою даних будь-які зміни інформації будуть відразу відображені на всіх комп'ютерах.
При налаштуванні системи необхідно вибрати команду Файл - Настройка системы / Файл - Налаштування системи, відкриється вікно представлене на рис. 5.1.
Вся інформація зберігається в різних об'єктах (документи, господарські операції, рахунки і тому подібне), зареєстрованих в програмі.
Рис. 5.1. Екранна форма вікна Настройка системы / Налаштування системи
Розділи програми можна розділити на три групи:
облікові регістриреєстри;
функціональні розділи;
словники.
У облікових регістрах зберігається і обробляється інформація про об'єкти.
Функціональні розділи забезпечують виконання операцій одночасно з декількох облікових регістрівреєстрів.
Робота із словниками
Словником є сховище інформації і являєтьсяз'являється особливим видом розділів. Користувач має можливістьспроможність додаватидобавляти інформацію в словники, видалятивіддаляти, редагувати.
Перед початком роботи з програмою необхідно заповнити, відредагувати всі словники, які можна відкрити в програмі за допомогою кнопки головного меню Словари / Словники, представленого на рис 5.2.
Рис. 5.2. Екранна форма вікна Словари / Словники
Одним з найбільш важливих словників є План счетов / План рахунків, представлений на рис 5.3.
Рис. 5.3. Екранна форма вікна План счетов / План рахунків
Словник Шаблоны документов / Шаблони документів представлений на рис 5.4. За допомогою даного словника організовано зберігання шаблонів для друку документів. Користувач має можливість створити новий бланк документа самостійно.
Рис. 5.4. Екранна форма вікна Шаблоны документов / Шаблони документів
Словник Организации и МОЛ / Організації і МВО використовується для зберігання інформації про всіх контрагентів, матеріально відповідальних і підзвітних осіб. Екранна форма даного словника представлена на рис. 5.5. Словник має дерево розділів, материнську таблицю і дочірню таблицю.
Рис. 5.5. Словник Организации и МОЛы / Організації і МВО
Словник Номенклатор товаров и услуг / Номенклатор товарів і послуг представлений на рис. 5.6., використовується для організації і зберігання інформації про запаси. Для кожної номенклатури товарів в цьому словнику зберігаються наступні характеристики: код, назва, одиниці вимірювання і тому подібне.
Рис. 5.6. Номенклатор товаров и услуг / Номенклатор товарів і послуг
Програма містить і інші словники в яких користувач зберігає і використовує інформацію.
Організація аналітичного облікуурахування
У програмі організація ведення аналітичного обліку здійснюється при позначенні для рахунку при його введенні в План счетов / План рахунків типової форми аналітичного обліку. Наприклад, для рахунку 201 Сировина і матеріали, представленого на рис. 5.7., інформація про нього заповнюється на закладці Счет / Рахунок.
Рис. 5.7. Фрагмент екранної форми Плана счетов / Плану рахунків закладка Счет / Рахунок
Для ведення аналітичного облікуурахування інформація заповнюється на закладцізакладенні Дополнительно / Додатково, яка представленауявляти на рис. 5.8.
Рис. 5.8. Екранна форма Плана счетов / Плану рахунків, режим Дополнительно / Додатково
Група параметрів програми Аналитические признаки / Аналітичні ознаки призначені для формування окремих рядків господарських операцій з однаковими аналітичними рахунками.
Кожен синтетичний рахунок має свій власний набір аналітичних рахунків, кількість яких не обмежена. Програма підтримує одночасне ведення аналітичних рахунків по п'яти різних ознаках.
Господарські операції
Господарські операції в програмі відображаютьсявідображають в журналічасописі облікуурахування господарських операцій, який єз'являється одним з її головнихчільних облікових регістрівреєстрів. Інформація в журналчасопис поступаєнадходить зіз наступнихслідуючих джерел: первинні документи, інвентарна картотека, валютні активи і пасиви, спеціалізовані модулі і зовнішні програми.
У інвентарній картотеці програми відображаютьсявідображають операції по основних засобахкоштах.
Господарські операції, які відображаютьвідбивають переоцінку валюти, відображаються в програмі на підставі залишків на валютних рахунках і динаміки курсів іноземних валют.
Інформація щодовідносно господарських операцій: нарахування заробітної плати, складського облікуурахування, облікуурахування торгівельнихторгових операцій може поступатинадходити в програму ізіз спеціальних модулів комплексної програми автоматизації управління фінансово-господарською діяльністю або зіз інших зовнішніх програм.
Заповнення журналучасопису господарських операцій може здійснюватися двома способами: реєстрація господарських операцій вручнувручну; обробка документів, створених в інших розділах програми.
Для спрощення реєстрації господарських операцій використовують шаблони, які можна викликати за допомогою команд: Словари – Образцы – Хозяйственные операции / Словники – Зразки – Господарські операції. Зразки господарських операцій представлені на рис. 5.9.
Рис. 5.9. Екранна форма вікна Зразки/взірці господарських операцій
Для використання журналу реєстрації господарських операцій необхідно виконати дії: Учет – Хозяйственные операции /Облік – Господарські операції, представлені на рис. 5.10.
Рис. 5.10. Вікно Господарські операції
Головне вікно розділу Хозяйственные операции / Господарські операції має дві таблиці. У одній з них є список господарських операцій, а в іншій – список проведень господарської операції, вибраної в першому списку, представлені на рис. 5.11. і 5.12.
Рис. 5.11. Екранна форма вікна Господарська операція
Рис. 5.12. Екранна форма вікна проведення господарської операції
Господарські операції реєструються в програмі. Дані документа, які реєструються в журналічасописі облікуурахування господарських операцій, відображаються на рахунках бухгалтерського облікуурахування і в бухгалтерській звітності.
Звіти
У програмі є можливістьспроможність автоматичного формування бухгалтерської і податкової звітності, яку використовують для аналізу і прийняття управлінських рішень. Частиначастина звітів це стандартні звіти, які задаються при проектуванні програм. У програмі є можливістьспроможність користувачеві створювати свої додаткові звіти.
Програмнимипрограмовими засобамикоштами передбачено формування основних типових звітних документів, фінансових звітів, декларацій.
Обігово - сальдові відомості використовуються в програмі для оперативного контролю фінансового станудостатку підприємства і як зручний засібкошт для пошуку і виправлення помилок бухгалтерського облікуурахування.
Обігові відомості формуються для будь-якого періоду часу. Для формування звітів необхідно виконати наступні дії: Главное меню – Отчеты / Головне меню – Звіти і вибрати необхідний звіт, потім ввести параметри і сформувати звіт (рис.5.13).
У програмі єнаявний можливістьспроможність формування великої кількості різних звітів. Наприклад, баланс, обігова відомість, головначільна книга, касова книга, відомість аналітичного облікуурахування, інвентаризаційна відомість і тому подібнетощо.
Рис. 5.13. Екранна форма вікна Звіти
Для формування стандартного звіту, наприклад, Анализ счета / Аналіз рахунку, необхідно спочатку задати параметри звіту (рис. 5.14).
Рис. 5.14. Звіт Анализ счета / Аналіз рахунку
Для формування регістра отриманих і виданих податкових накладних рис. 5.15 необхідно внести інформацію: за який період необхідно сформувати звіт на закладці Основные /Основні, вказати параметри друку підсумків, вибрати відповідні документи, заповнити інформацію на закладці Другие / Інші (рис.5.16).
Рис. 5.15. Регістр отриманих і виданих податкових накладних (закладка Основные /Основні)
Рис.5.16. Регістр отриманих і виданих податкових накладних (закладка Другие / Інші)
Для отриманняздобуття керівниками підприємств точної і оперативної інформації в програмі єнаявний спеціальні засобикошти: табличні додатки, генеральні звіти, за допомогою яких є можливістьспроможність отриматиодержувати будь-які звіти необхідної форми.
У розділі Дополнительные отчеты / Додаткові звіти можна зареєструвати шаблони звітів.