5.2 Планирование численности работников предприятия. Расчет бюджета рабочего времени

Численность работников является важнейшим количественным показателем, характеризующим трудовые ресурсы предприятия. Она измеряется такими показателями, как списочная, явочная и среднесписочная численность работников.

Списочная численность работников предприятия – это показатель численности работников списочного состава на определенное число или дату, например на 20 мая. Она учитывает численность всех работников предприятия, принятых на постоянную, сезонную и временную работу в соответствии с заключенными трудовыми договорами (контрактами).

Явочный состав характеризует число работников списочного состава, явившихся на работу в данный день, включая находящихся в командировках. Это необходимая численность рабочих для выполнения производственного сменного задания по выпуску продукции.

Среднесписочная численность – численность работников в среднем за определенный период (месяц, квартал, с начала года, за год). Среднесписочная численность работников за месяц определяется путем суммирования численности работников списочного состава за каждый календарный день месяца, включая праздничные и выходные дни, и деления полученной суммы на число календарных дней месяца.

Определение потребности в персонале на предприятии (фирме) ведется раздельно по группам промышленно-производственного и непромышленного персонала. Исходными данными для определения численности работников являются: производственная программа; нормы времени, выработки и обслуживания; номинальный (реальный) бюджет рабочего времени за год; мероприятия по сокращению затрат труда и т.д. Основными методами расчета количественной потребности в персонале являются расчеты по трудоемкости производственной программы; нормам выработки; нормам обслуживания; рабочим местам.

Норматив численности работников (основных рабочих-сдельщиков) (Н_ч) по трудоемкости производственной программы определяется по формуле

где Т_пл – плановая трудоемкость производственной программы;

Ф_н – нормативный баланс рабочего времени одного рабоче­го в год;

К_вн – коэффициент выполнения норм времени рабочими.

Плановая трудоемкость производственной программы определяется по плановому нормативу трудовых затрат на единицу продукции, умноженному на плановый выпуск продукции. Метод расчета численности персонала по трудоемкости производственной программы является наиболее точным и достоверным, так как требует применения норм труда. Метод определения численности рабочих по нормам выработки является более упрощенным и менее точным в связи с ценообразованием на продукцию (работы, услуги).

При определении плановой списочной численности основных производственных рабочих можно воспользоваться формулой

где t – количество видов продукции j, обрабатываемой ОПР;

H_j – трудоемкость работ;

N_j – производственная программа (количество) изделий j;

К_вн – плановая величина коэффициента выполнения норм рабочими;

F_д – действительный фонд времени одного работника.

Явочный состав будет меньше списочного:

где F_н – номинальный фонд времени рабочего.

Явочная численность вспомогательных рабочих рассчитывается:

где l – количество объектов обслуживания;

h – сменность работ;

Н_о – норма обслуживания.

Списочная численность рассчитывается из зависимости.

Номинальный и действительный фонды рабочего времени рассчитываются исходя из баланса рабочего времени (таблица 8).

Таблица 8 – Пример планового баланса рабочего времени

среднесписочного работника

Наименование показателя

Плановый фонд времени

1 Число рабочих дней в году – номинальный фонд рабочего времени 2 Неявки на работу, дни 2.1 Очередные отпуска 2.2 Дополнительные отпуска 2.3 Учебные отпуска 2.4 По болезни 2.5 Прочие причины 3 Действительный фонд рабочего времени, дни 4 Номинальная продолжительность рабочего дня, ч 5 Сокращение рабочего дня, ч 5.1 Регламентируемые перерывы 5.2 Льготные сокращения по ТК РФ 6 Дневной эффективный фонд рабочего времени 7 Действительный эффективный фонд рабочего времени, ч/год

256 24 10 1,5 9,5 2,8 208,2 8 0,33 0,2 7,47 1555,25