Вопрос №21. Операции с пластиковыми картами

Пластиковая карточка – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу, возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг и получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах).

Имея пластиковую карту, можно позволить себе все, что при наличии обычных денежных средств, и даже больше:

• Получать денежные средства в банкомате или отделении банка, а затем тратить их на свои нужды;

• Производить расчеты пластиковыми картами за услуги или покупку товара в магазинах, авиакомпаниях, туристических фирмах, поликлиниках, страховых фирмах и т.д. и при этом воспользоваться различными скидками этих предприятий и фирм;

• Производить с помощью пластиковой карты безналичное перечисление средств за услуги сотовой связи через банкоматы;

• Оплата пластиковыми картами покупок товаров через Интернет – магазины оплата пластиковыми картами Интернет услуг через банкоматы;

• Получить через Интернет выписку о движении средств по вашему карточному (банковскому) счету;

• Избавиться от хлопот и неудобств, связанных с поездками в командировку и с пересечением границ и обменом валюты.

Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то что эти операции осуществляются магазинами и соответственно банками «в долг»: товары и наличные предоставляются клиентам сразу а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.

Вопрос №23. Организация работы по кредитованию физических лиц.

Процесс кредитования населения включает несколько этапов. Клиент, обратившийся в банк за получением кредита, получает необходимую информацию по условиям кредитования, обеспечения и возврата кредита. Кредитный инспектор ведет переговоры с клиентом для выяснения цели, на которую испрашивается кредит; разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита в целях определения кредитоспособности клиента в юридическом смысле, то есть правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения – иными словами, имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество), необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.

Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. В результате проведенной работы определяются возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов.

Для получения кредита заемщик предоставляет в банк следующие документы:

• заявление;

• паспорт или заменяющий его документ, по которому кредитный инспектор определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;

• справки с места работы заемщика и поручителей о доходе и размере производимых удержаний (для пенсионеров – справку из органов социальной защиты населения);

• декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;

• анкеты;

• паспорта (либо заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;

• для получения кредита свыше 5 тыс. долл. США или рублевого эквивалента данной суммы – справку из психоневрологического диспансера или;

• водительское удостоверение (предъявляются);

• другие документы при необходимости.

Заемщику выдается расписка в приеме ценных бумаг на предварительное рассмотрение.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать с момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца – по кредитам на приобретение недвижимости.

Вопрос №22. Виды кредитования населения.

Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность иплатность. Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды.

Исторически первой формой кредита стал ростовщический кредит, когда ссуды предоставлялись за очень высокую плату. Ростовщический процент обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. По ростовщическому проценту требовалось обязательное материальное обеспечение ссуды.

Коммерческий кредит — это предоставление товара продавцом покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку немедленной оплаты не происходит, то срок кредита — это срок отсрочки платежа. За этот кредит, естественно, взимаются проценты.

Банковский кредит — это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица

Банковский кредит имеет целый ряд особенностей:

• участие в кредитной сделке одного из кредитных учреждений;

• широкий спектр участников;

• денежная форма предоставления ссуды;

• широкая вариация сроков ссуды;

• дифференциация условий кредита.

Государственный кредит — выступает в форме займов государства у населения, юридических лиц, иностранных государств в целях покрытия дефицита госбюджета или финансирования государственных расходов.

Международный кредит — это предоставление ссуд в коммерческой или банковской форме кредиторами одной страны заемщикам другой страны. Кредиторами и заемщиками по международному кредитованию выступают государства и юридические лица (банки и фирмы).

Ипотечный кредит — предоставление долгосрочной ссуды под залог недвижимого имущества (земли, жилища и прочее). Этот кредит предоставляется на длительные сроки, под залог недвижимого имущества.

Ломбардный кредит — краткосрочный финансовый кредит под залог легкореализуемого движимого имущества.

Все вышеперечисленные виды кредита делятся также по принципу срочности на: кратко- (от 1 дня до 1 года), средне- (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

Вопрос №24. Оценка кредитоспособности ссудозаемщика банка.

Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяет банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль. Цель анализа кредитоспособности - изучить способность клиента вовремя вернуть кредит, т.е. изучение факторов, которые могут повлечь за собой его непогашение. Задачи анализа кредитоспособности: 1) Определить способности кредитозаемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде. 2) Определить степень риска, который банк готов взять на себя. 3) Определить размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах. 4) Определить условия предоставления данного кредита, учитывая фактор риска. 5) Определить, может ли банк реализовать свое требование на активы или доходы клиента, для того чтобы в случае нарушения условий договора быстро, без особых затрат и с низким уровнем риска возместить свои средства.

Для того чтобы проанализировать кредитоспособность клиента, необходим ряд сведений из различных источников информации о нем. Английские банкиры для получения необходимых сведений наиболее часто используют на практике источники информации: два основных - внутренняя информация банка о данном заемщике, а также его бухгалтерские отчеты. Западные методики оценки кредитоспособности чаще всего используют оба этих источника.

Американская практика оценки кандидата в заемщики называется правилом "шести Си"

1.    Характер (character)	Кредитная история клиента Опыт других кредиторов по данному клиенту Цель кредита и опыт клиента в составлении прогнозов, а также кредитный рейтинг Наличие лиц, ставящих вторую подпись или гарантию по испрашиваемому кредиту
2.   Способность (capacity)	Подлинность клиента и гарантов Копии устава, решений, соглашений и других документов о юридическом статусе заемщика. Описание кредитной истории, продукции, основных клиентов и поставщиков заемщика
3. Денежные средства (cash)	Прибыль, дивиденды и объем продаж в прошлом Достаточность планируемого потока наличности Наличие ликвидных резервов Сроки погашения дебиторской и кредиторской задолженностей, оборачиваемость товарно-материальных запасов Структура капитала и контроль за расходами Показатели покрытия Динамика цен и качество управления Содержание аудиторского заключения
4.   Обеспечение (collateral)	Право собственности на активы Срок службы активов, их остаточная стоимость Степень специализации по активам Право ареста, долги и ограничения Обязательства по лизингу и закладные Страхование клиента и гарантии Относительные позиции банка как кредитора Судебные иски и положение с налоговыми органами Возможные будущие потребности в финансировании
5. Условия (conditions)	Положение клиента в отрасли и доля на рынке Сопоставление результатов деятельности клиента с результатами других фирм данной отрасли Конкурентоспособность продукции Чувствительность клиента и отрасли к смене стадий делового цикла и к изменению технологии Условия на рынке рабочей силы Влияние инфляции на баланс и поток наличности
6. Контроль (control)	Законы о банковской деятельности Соответствующая документация для контролеров Подписанные документы о признании долга, документы на получение кредита Соответствие кредитной заявки описанию кредитной политики банка Информация относительно внешних факторов, воздействующих на процесс погашения кредита

Применяемые российскими банками методы оценки кредитоспособности клиентов можно условно разделить на три группы: 1.     Коэффициентные методы оценки кредитоспособности ссудо-заемщиков. 2.     Статистические методы оценки кредитоспособности ссудо-заемщиков (или методы оценки риска). 3.     Аналитический подход к оценке кредитоспособности ссудо-заемщиков. Чаще всего в практике российских методик определения кредитоспособности заемщика, хотя и основанных на зарубежном опыте, используется анализ балансовых показателей заемщика.

Вопрос №25. Валютные операции коммерческих банков.

Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям. Он состоит в следующем: все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:

1. текущие валютные операции;

2. валютные операции, связанные с движением капитала.

В настоящее время более широкое значение приобрели текущие валютные операции. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением. Необходимо уточнить, что все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень сложно четко отклассифицировать все операции с иностранной валютой. Тем более что операции могут быть отнесены к нескольким основным видам валютных операций.

1. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры. Данная операция включает в себя следующие виды:

1. открытие валютных счетов юридическим лицам (резидентам и нерезидентам), физическим лицам;

2. начисление процентов по остаткам на счетах;

3. предоставления овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка);

4. предоставление выписок по мере совершения операции;

5. оформление архива счета за любой промежуток времени;

6. выполнение по распоряжению клиентов операций относительно средств на их валютных счетах (оплата представленных документов, покупка и продажа иностранной валюты за счет средств клиентов);

7. контроль за экспортно—импортными операциями.

2. Неторговые операции коммерческого банка. Уполномоченные банки могут совершать следующие операции неторгового характера:

1. покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

2. инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;

3. выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов банка;

4. покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков;

5. оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.

Неторговые операции получили широкое распространение для предоставления клиентам более широкого спектра банковских услуг, что имеет немаловажное значение в конкурентной борьбе коммерческих банков за привлечение клиентуры. Без операций, а именно выпуска пластиковых карт, осуществления переводов за границу, оплаты и выставления аккредитивов, покупки дорожных чеков, практически невозможна повседневная работа с клиентами.

Операция покупки и продажи наличной валюты является одной из основных операций неторгового характера. Деятельность обменных пунктов коммерческих банков служит рекламой банка, средством привлечения клиентов в банк и, самое главное, приносит реальный доход коммерческому банку.

Вопрос №28. Понятие и классификация рисков коммерческих организаций

Любой хозяйствующий субъект в своей деятельности сталкивается с риском. Риск лежит в основе принятия всех управленческих решений.

Риск — это возможность возникновения неблагоприятной ситуации или неудачного исхода производственно-хозяйственной или какой-либо другой деятельности.

Неблагоприятной ситуацией или неудачным исходом при этом могут быть:

• упущенная выгода;

• убыток (потеря собственных средств);

• отсутствие результата (ни прибыли, ни убытка);

• недополучение дохода или прибыли;

• событие, которое может привести к убыткам или недополучению доходов в будущем.