Склад і структура позикових коштів мпп «Престиж» в 2010 р.

Показник	Сума, тис. грн.		Структура капіталу, %
	На поч. року	На кінець року	На поч. року	На кінець року	Відхиле-ння
Довгострокові кредити банку	-	–	-	-	-
Короткострокові кредити банків	-	-	-	-	-
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	2024,0	679,7	57,3	31,1	-26,2
Поточні зобов’язання за розрахунками: з бюджетом; зі страхування; по оплаті праці;	1443,0 2,2 49,2	1425,0 18,0 52,2	40,8 0,1 1,3	65,3 0,8 2,4	24,5 0,7 1,1
Інші поточні зобов’язання	16,8	9,1	0,5	0,4	-0,1
Всього	3535,2	2184,0	100,0	100,0	—

З даної таблиці видно, що підприємство не має довгострокового та короткострокового кредиту в банку. Проте існує кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги , яка становить на початок року 2024,0 тис. грн., і на кінець року 679,7 тис. грн., що свідчить про погашення цієї заборгованості на суму 1344,3 тис. грн. Дана заборгованість на початку року складала 57,3 % від структури капіталу, а на кінець року лише 31.1% , відхилення - 26,2 %, це свідчить про розвиток підприємства його платоспроможність по погашенню свої позик.

Що стосується до поточних зобов’язань за розрахунками, то на аналізованому підприємстві є 3 групи зобов’язань: з бюджетом; зі страхування; по оплаті праці. По зобов’язаннях з бюджетом на початку року МПП «Престиж» мало заборгованість у розмірі 1443,0 тис. грн., а на кінець року дана сума зменшилась на 18 тис. грн. В структурі капіталу в відсотковому вимірі борг збільшився з початку до кінця на 24,5 %. З поточними зобов’язаннями за розрахунками на страхування картина має наступний вигляд: 2,2 тис. грн. на початку року і до кінця на 18 тис. грн. в структурі капіталу різниця показників в періодах становить 0,7 %. Що до оплати праці то тут борг зріс на 3 тис грн. Інші поточні зобов’язання також зазнали змін в бік зменшення боргу. Підсумовуючи всі показники ми отримали наступні висновки : починаючи з початку року борг становив 3535,2 тис. грн. і до кінця року зменшився на 1351,2 тис. грн.

В загальному підсумку на підприємстві зменшилась питома вага позичених коштів, що є сприятливим явищем для підприємства і зменшує залежність перед кредиторами.

Щодо безготівкових розрахунків то МПП «Престиж» використовує платіжні доручення, процес користування такими розрахунками було в вже описано. Валютні операції комерційних банків - ведення валютного не використовує.