Тренінгове завдання №14 «Зміст, склад та технологія розробки фінансового плану бп» План доходів і видатків фірми на перший рік (з помісячним поділом), гривень

Показник

Місяці

Разом за рік

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

А.Загальний обсяг продажу товарів

175000

190000

215000

225000

240000

250000

265000

280000

300000

325000

340000

355 000

3 160 000 грн.

Б.Собівартість проданих товарів- усього

62 000

67 000

73 500

77 000

81 500

84 700

88 000

92 100

97 500

104 800

108 500

113 000

1 049 600 грн.

у тому числі:

матеріальні витрати

52 000

55 500

60 500

63 500

67 000

69 200

71 700

75 000

79 000

85 000

88 000

91 500

857 900 грн.

прямі витрати праці

10 000

11 500

13 000

14 000

15 000

15 500

16 300

17 100

18 500

19 800

20 500

21 500

191 700 грн.

В.Валовий прибуток

113 000

123 000

142 000

148 000

158 500

165 300

177 000

187 900

202 500

220 200

231 500

242 000

2 110 400 грн.

Г.Операційні витрати – усього

129 696

131 296

136 998

143 619

143 969

143 119

143 219

146 422

145 322

150 124

149 224

153 627

1 716 635 грн.

у тому числі:

заробітна плата персоналу

85 000

85 000

88 000

92 000

92 000

92 000

92 000

95 000

95 000

98 000

98 000

101 000

1 113 000 грн.

нарахування на заробітну плату

31 246

31 246

32 348

33 819

33 819

33 819

33 819

34 922

34 922

36 024

36 024

37 127

441 485 грн.

комунальні послуги

2 200

2 300

2 400

2 550

2 650

2 800

2 900

3 000

3 100

3 250

3 350

3 450

33 950 грн.

витрати на утримання офісу

750

750

750

750

800

800

800

800

800

850

850

850

9550 грн.

витрати на відрядження

2 000

2 000

2 000

2 000

2 200

2 200

2 200

2 200

2 500

2 500

2 500

2 700

27 000 грн.

реклама

4 000

5 000

6 000

7 000

7 000

6 000

6 000

5 000

5 000

4 000

3 000

3 000

61 000 грн.

послуги зовнішніх консультантів

1 500

1 500

2 000

2 000

2 000

1 500

1 500

1 500

1 000

1 000

1 000

1 000

17 500 грн.

інші операційні витрати

3 000

3 500

3 500

3 500

3 500

4 000

4 000

4 000

4 000

4 500

4 500

4 500

35 500 грн.

Д.Операційний прибуток

-16 696

-8 296

5 002

4 381

14 531

22 181

33 781

41 478

57 178

70 076

82 276

88 373

393 765 грн.

Е.Сплата відсотків за кредит

18 000

18 000

18 000

18 000

18 000

18 000

18 000

18 000

18 000

18 000

18 000

18 000

216 000 грн.

Є.Чистий прибуток до сплати податків

-34 696

-26 296

-12 998

-13 619

-3 469

4 181

15 781

23 478

39 178

52 076

64 276

70 373

178 265 грн.

Ж.Податок з прибутку

-

-

-

-

-

-

21%

21%

21%

21%

19%

19%

53 104,44 грн.

З.Чистий прибуток

-34 696

-26 296

-12 998

-13 619

-3 469

4 181

12 467

18 548

30 950

36 974

52 064

57 002

125 160,56 грн.