Тема 1. Цели, задачи и сущность финансового менеджмента

Финансовая деятельность компании в контексте окружающей среды: место компании на финансовом рынке; взаимодействие с субъектами денежного и финансового рынков; основные контрагенты компании: акционеры, кредиторы, покупатели, поставщики, государство, страховые компании и т.д.; финансовые рынки, их классификация и характеристика; финансовые институты на рынке ценных бумаг; принципы государственной политики на рынке ценных бумаг.

Структура и содержание системы управления финансами на предприятии: понятие финансового менеджмента на предприятии; место финансового менеджмента в системе управления предприятием; цель и задачи финансового менеджмента; эволюция финансового менеджмента; государственное регулирование финансовой деятельности компании.

Тема 2. Понятийный аппарат и научный инструментарий финансового менеджмента

Логика построения концептуальных основ финансового менеджмента; фундаментальные концепции финансового менеджмента; сущность и виды финансовых инструментов: долевые и долговые финансовые инструменты, производные финансовые инструменты; основы финансовых вычислений: наращение и дисконтирование, денежные потоки и методы их оценки; основные прогнозно-аналитические методы и приемы, используемые в финансовом менеджменте; основные типы моделей, используемых в финансовом анализе и прогнозировании; элементы теории моделирования и анализа факторных систем; категория риска в финансовом менеджменте.

Тема 3. Методические основы финансового анализа коммерческой организации

Бухгалтерская отчетность как средство коммуникации; информационное обеспечение деятельности финансового менеджера; принципы регулирования бухгалтерской отчетности в России; состав и содержание бухгалтерской отчетности; основные принципы и логика анализа финансовой деятельности, процедуры анализа, система показателей оценки имущественного и финансового положения коммерческой организации, показатели оценки деловой активности и рентабельности деятельности, а также положения компании на рынке ценных бумаг.

Тема 4. Финансовое планирование и прогнозирование

Виды планов, содержание и последовательность их разработки; финансовая стратегия; стратегическое, долгосрочное и краткосрочное планирование; основные финансовые показатели в системе бизнес-планирования; финансовое планирование в системе бюджетирования текущей деятельности; методы прогнозирования основных финансовых показателей; прогнозирование на основе пропорциональных зависимостей.

Тема 5. Категории риска и левериджа, их взаимосвязь

Леверидж и его роль в финансовом менеджменте; метод расчета критического объема продаж; понятие коммерческого (предпринимательского) риска; оценка производственного левериджа; понятие финансового риска; оценка финансового левериджа (с российской и западной точек зрения); оценка совокупного риска; леверидж и его роль в системе стратегического финансового планирования.

Тема 6. Методы оценки финансовых активов

Базовая модель оценки финансовых активов; оценка долговых ценных бумаг; оценка долевых ценных бумаг; доходность финансового актива: виды и оценка.

Тема 7. Риск и доходность финансовых активов

Сущность и оценка риска финансового актива; классификация рисков финансовых активов: систематический и несистематический риски; концепция взаимосвязи риска, дохода и доходности; понятие о техническом и фундаментальном анализах; понятие инвестиционного портфеля; риск инвестиционного портфеля; принципы формирования портфеля инвестиций; безрисковый финансовый актив; рисковая премия; рыночный портфель: доходность и риск; индикаторы на рынке ценных бумаг; оценка требуемой доходности финансового актива.