Теоретический материал

по дисциплине «Деятельность центрального и коммерческих банков»

Тема 1. Сущность банка и банковской системы

1. 1. Происхождение и сущность банков

Слово "банк" имеет старофранцузское происхождение и означает "стол". Элементы развития банковского дела можно найти в истории древних государств - Вавилона, Египта, Греции, Рима. Банковские операции в те времена сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Последующие изменения социально-экономических условий привели к затуханию товарно-денежных, и соответственно "банковских" операций, активизация которых вновь началась с разложением феодального строя, развитием городов, торговли и ремесел.

Одним из первых банков в современном понимании этого термина стал основанный в 1407 г. Банк Генуи. В США история банковского дела начинается со второй половины XVIII в. Первая попытка создания коммерческого банка (КБ) в России была предпринята в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащекиным, но эта идея не была одобрена центральным правительством. Первые банковские операции в России стала осуществлять Монетная контора в 1729 – 1733 гг., а первый КБ появился в 1754 г. в Санкт-Петербурге.

Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, и основной клиентурой были купцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. В настоящее время термин "коммерческий" утратил свой первоначальный смысл и обозначает "деловой" характер банка.

Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Таким образом, основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

С точки зрения сущности банка его можно представить как специфическое предприятие, производящее продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, а именно – товар особого рода – в виде денег, платежных средств, а также предоставляющее услуги различного рода преимущественно денежного характера. При этом основным продуктом банка в сфере услуг является не производство вещей, а предоставление кредита, особенность которого заключается в том, что предоставляется он не как некая сумма денег, а как капитал (деньги, приносящие процент).

Банк можно определить также как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). В этом смысле устройство банка включает четыре обязательных блока:

1. банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от торгового и промышленного капитала, существующий преимущественно в заемной форме и находящийся только в движении;

2. банковская деятельность, отличающаяся от деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта;

3. особая группа людей, имеющих специфические знания и опыт в области банковского дела;

4. производственный блок: банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация.