Творческо-аналитическое задание №2

Несмотря на сложную экономическую ситуацию, в І полугодии 2010 года наблюдалось стабильное восстановление банковского сектора страны. Этому способствовал накопленный запас ликвидности в банковской системе, а также постепенное возвращение клиентских ресурсов, изъятых гражданами и предприятиями в разгар финансового кризиса, что позволило уменьшить задолженность банковского сектора перед нерезидентами и регулятором. Вместе с тем, значительная часть кредитов НБУ все же была пролонгирована в 2009 году и в начале текущего года.

На протяжении анализируемого периода определенные изменения произошли на денежно-кредитном рынке: НБУ существенно снизил стоимость рефинансирования (как результат снижения инфляционных рисков), при этом проводил, преимущественно, операции по изъятию избыточной ликвидности и иностранной валюты с финансового рынка. Это позволило удержать на стабильном уровне валютный курс и тем самым избежать спекулятивного спроса на иностранную валюту. С начала года наблюдается планомерное снижение процентных ставок привлечения, что позволяет банкам поддерживать достаточные показатели маржи и спрэда даже при более низких ставках размещения ресурсов.

Несмотря на то, что за последний год были решены основные финансовые проблемы банковского сектора (включая рекапитализацию проблемных банков, реструктуризацию внешних займов), регуляторная база в банковской системе остается слабой, что в первую очередь вызвано изменчивостью нормативно-правового поля и недостаточной защищенностью банков как кредиторов и заемщиков.

Основным источником вложения средств банковского сектора в І полугодии 2010 года были депозитные сертификаты НБУ и государственные ценные бумаги, которые в начале года обеспечивали высокую доходность. При этом, в текущем году уже более четко прослеживается тенденция сегментации и передела рынка за счет возобновления корпоративного кредитования отдельными игроками рынка (с начала года более 100 банков нарастили кредитные портфели), что в дальнейшем может привести к снижению стоимости кредитов для конечных заемщиков. Адекватность капитала в целом по системе поддерживается на высоком уровне (более 20%).

По состоянию на конец І полугодия 2010 года в стране функционировало 5 банков с государственной долей собственности (в т.ч. 2 – со 100%-ной) и 52 банка с иностранным капиталом (в т.ч. 20 – со 100%-ным участием).По состоянию на 01.07.2010г. в государственном реестре было зарегистрировано 196банков (2 банка было зарегистрировано с начала года); 176 банков имели лицензию на осуществление банковских операций. При этом, с начала года банковская лицензия была отозвана у 7 банковских учреждений и по двум – завершена ликвидационная процедура (что привело к их исключению из реестра).

Финансовые результаты

Банковская система продолжает работать в условиях низкой операционной рентабельности, что обусловлено сохранением высокой стоимости ресурсов и невозможностью заемщиков обслуживать кредиты по высоким процентным ставкам. Деловая активность в экономике и кредитная активность финансового сектора остается низкой, а ситуация с ликвидностью финансового рынка стабилизировалась еще в прошлом году, что стимулировало банки планомерно снижать процентные ставки по привлеченным ресурсам.

Таблица 1. Ежегодные доходы и затраты банковского сектора, млрд. грн.

	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Процентные доходы	9,73	8,91	9,56	9,23	9,22	8,69
Комиссионные доходы	1,00	1,12	1,26	1,23	1,15	1,15
Результат торговых операций	0,19	0,15	0,15	0,10	-0,08	0,13
Прочие операционные доходы	0,10	0,11	0,15	0,16	0,19	1,21
Прочие доходы	0,02	0,04	0,04	0,06	0,08	0,04
Возврат ранее списанных активов	0,00	0,00	0,02	0,01	0,01	0,04
Всего доходы	11,05	10,34	11,18	10,79	10,56	11,26
Процентные затраты	5,39	4,93	5,78	5,20	5,34	5,12
Комиссионные затраты	0,19	0,20	0,20	0,25	0,19	0,19
Прочие операционные затраты	0,36	0,53	0,91	0,74	0,75	0,66
Общие административные затраты	2,00	2,18	2,34	2,36	2,18	2,35
Отчисления в резервы	3,62	3,32	5,06	2,92	4,45	3,97
Налог на прибыль	0,00	0,03	-0,06	0,04	-0,02	-0,19
Всего затраты	11,56	11,20	14,24	11,51	12,88	12,09
Чистый финансовый результат	-0,51	-0,86	-3,05	-0,72	-2,33	-0,83

Основной объем резервов банки сформировали в предыдущие периоды, поэтому давление на финансовый результат таких затрат в текущем году значительно ослабилось. При этом основное влияние на общий финансовый результат банковского сектора оказал убыток (в основном из-за значительного формирования резервов по активным операциям) 3банковских учреждений (Родовид Банка, Дочернего банка «Сбербанка России» и Банка Форум), который в сумме превысил 7 млрд.грн. За шесть месяцев текущего года чистый убыток банковской системы Украины составил 8,3 млрд.грн., что значительно меньше убытка предыдущего полугодия.