Организационный план
Программный проект разработан для конечных пользователей – организаций и частных лиц, занимающихся исследованиями в области обеспечения 3D-графики в автоматизированной системе мониторинга состояния и управления космическими средствами, нуждающихся в подобного рода системах.
Реализация проекта осуществлялась одним разработчиком. Зарплата разработчика составляет 25000 рублей.
Инженер-программист занимался проведение экспериментальных исследований, написанием исследовательского документа, сопровождением документации.
Финансовый план
Затраты на данную разработку складываются из расходов по оплате труда работников и дополнительных расходов, связанных с оплатой аренды помещения для ведения исследования, закупки компьютерной техники и других факторов.
Расходы на оплату труда разработчика системы является фиксированная заработная плата с учетом выслуги и квалификации (с учётом коэффициента отчислений на социальные нужды).
Средняя заработная плата квалифицированного разработчика со стажем около 25 000 рублей.
Затраты на оплату труда сотрудников состоят из зарплаты сотрудников и отчислений на социальные нужды, которые составляют 35%.
Для разработки программного продукта необходимо закупить программное и аппаратное обеспечение приведенное в Таблице 2
Таблица 1 Программное и аппаратное обеспечение
Тип оборудования |
Наименование |
Модель |
Кол.во шт. |
Цена за 1шт, руб. |
Стоимость, руб. |
Аппаратное обеспечение
|
Процессор |
AMD E350 |
1 |
1720 |
1720 |
Видеокарта |
ATI Mobility Radeon HD6310
|
1
|
6700 |
6700 |
|
Клавиатура |
любая |
1 |
400 |
400 |
|
Монитор |
любой |
1 |
10000 |
10000 |
|
Оперативная память |
Samsung, DDR3, 2048Mb
|
2
|
2000 |
4000 |
|
Сетевая карта |
любая |
1 |
1700 |
1700 |
|
Жесткий диск |
Seagate, SATA, 320Gb |
1 |
3100 |
3100 |
|
Программное обеспечение |
Операционная система |
Windows 7 «Домашняя базовая» |
1
|
3500 |
3500 |
Среда разработки и библиотеки |
VS |
1
|
0
|
0 |
|
ИТОГО: |
31120 |
||||
Плановая себестоимость определяется по формуле:
(5.5)
где
З – заработная плата разработчика с начислениями на социальные нужды;
А – амортизация ПЭВМ и другого оборудования;
Спр – прочие производственные затраты;
Кн – коэффициент накладных затрат.
При определенной выше длительности разработки tp и коэффициента начислений на социальные нужды 35% заработная плата составит:
,
(5.6)
где
m – среднее количество дней в месяц, m = 22;
З0 – среднемесячная заработная плата разработчика;
tp – длительность разработки.
Среднемесячная заработная плата разработчика составляет 25000 руб.
При tp = 54 дня заработная плата разработчика с начислениями на социальные нужды составит:
Амортизационные отчисления при линейном методе расчета амортизации составят:
,
(5.7)
где
НА - годовая норма амортизации;
ЦВТ – балансовая стоимость вычислительной техники (ВТ);
256 – среднее количество рабочих дней в году;
tм – объем машинных ресурсов для разработки ПО (дней).
Для расчета амортизации могут использоваться и другие методы, разрешенные Положением по бухгалтерскому учету.
Балансовая стоимость вычислительной техники ЦВТ = 31120 руб.
НА = 12%.
Объем машинных ресурсов 43 дней.
Прочие производственные затраты включают затраты на техническое обслуживание и ремонт ВТ, расходные материалы и определяются по формуле:
,
(5.8)
где Нпр – процент прочих производственных затрат от первоначальной стоимости ВТ, Нпр = (3¸4)%.
Тогда прочие производственные затраты составят:
Таким образом плановая себестоимость при Кн = 0,2 составит:
