- •Оглавление
- •Раздел 1 Формирование замысла проекта 5
- •Введение
- •Раздел 1 Формирование замысла проекта
- •1.1 Диагностика предприятия
- •1.1.1 Общая характеристика предприятия
- •1.1.2 Анализ ассортимента продукции и объёмов её реализации на ооо «Аквалит»
- •1.1.3 Анализ финансовой прочности предприятия. Маржинальный анализ расходов операционной деятельности по методике cvp
- •1.1.4 Анализ материальных ресурсов и оборотных средств
- •1.1.5 Анализ обобщающих показателей деятельности и деловой активности предприятия
- •1.1.6 Анализ результатов хозяйственной деятельности
- •1.2 Анализ окружения проекта
- •1.2.1 Анализ внешней среды предприятия
- •1.2.2 Анализ внутренней среды предприятия
- •1.2.3 Swot анализ
- •Вывод: причины необходимости разработки и реализации проекта
- •Раздел 2 Разработка процессов инициализации проекта
- •2.1 Разработка структуры продукта проекта. Требования к продукту проекта, характеристики, показатели продукта проекта
- •2.2 Выбор проектных альтернатив
- •2.3 Проектный анализ и выбор наилучшей из альтернатив
- •2.4 Предварительное тэо проекта
- •2.5 Принятие решения о разработке проекта
- •Раздел 3 Структуризация проекта
- •3.1 Разработка иерархической структуры работ проекта
- •3.2 Разработка продукта проекта
- •3.3 Разработка иерархической структуры ресурсов проекта
- •3.4 Разработка организационной структуры проекта
- •3.5 Разработка матрицы ответственности
- •Раздел 4 Планирование проекта. Планирование длительности работ по проекту
- •4.1 Планирование стоимости проекта
- •4.2 Разработка сетевого графика работ проекта
- •Раздел 5 Оценка эффективности проекта
- •Заключение
- •Список использованных источников
- •Приложение а Ассортимент продукции ооо «Аквалит»
- •Приложение б Баланс ооо «Горячий Аквалит » за 2009 г.
- •Приложение в Форма 2 Отчет о финансовых результатах ооо «Горячий Аквалит» за 2010 г.
2.4 Предварительное тэо проекта
ТЭО альтернативы 1.
Так как данная альтернатива предполагает функционирование предприятия без внедрения проекта, то капитальные затраты на реализацию проекта равны нулю.
Штатное расписание предприятие остается прежним.
Расходы при функционировании предприятия за месяц в обычном режиме представлены в таблице 2.1
Таблица 2.1 - Смета расходов предприятия без внедрения проекта за месяц, тыс.грн.
Статьи постоянных расходов |
Сумма(тыс. грн) |
Фонд оплаты труда (постоянный) |
29,33 |
Отчисления на социальные нужды |
10,85 |
Амортизация |
4,50 |
Итого сумма постоянных расходов |
44,69 |
Статьи переменных расходов |
|
Материальные затраты |
13,33 |
Прочие операционные затраты |
18,58 |
Итого сумма переменных расходов |
31,92 |
Итого |
76,60 |
Расчет доходов.
Таблица 2.2 - План доходов и расходов
Показатель/ период |
1- е полугодие |
2- е полугодие |
3 –е полугодие |
4 – е полугодие |
Доходы от реализации, тыс грн |
539,60 |
539,60 |
544,64 |
544,64 |
Пост.издержки, тыс грн |
268,12 |
268,12 |
268,12 |
268,12 |
Переменные издержки, тыс грн |
197,25 |
195,27 |
195,04 |
185,29 |
Прибыль, тыс грн |
74,24 |
76,21 |
81,48 |
91,23 |
ТЭО альтернативы 2.
Рекламная кампания и бюджет расходов.
Рекламная кампания по продвижению товаров ориентируется на следующие методы:
Размещение рекламы на буклетах и листовках.
Затраты составят:
Листовка формата А5 (148*210) по цене 350 грн/2000 шт*5 = 1750 грн.
Размещение рекламы на билбордах (6 мес.)
Затраты: 2400 грн/мес (г. Севастополь)*2шт*6мес=28800 грн.
Реклама в СМИ:
Разработка ролика и его создание 5000 грн.
Затраты на размещение: 300грн/20 эф. день * 30 * 6 = 54000 грн.
Общая сумма расходов на рекламу: 1750 + 28800 + 5000 +54000 = 89550 грн.
Кроме этого рекламная кампания пройдет через:
Раздачу флаеров на кассах и через рекламных агентов-распространителей:
З/пл рекламных агентов-распространителей: 20 грн. * 2 часа. * 5 чел. * 6 мес. = 36000 грн.
Следовательно, затраты на рекламную кампанию составят 125550 грн. из которых материальные затраты 89550 грн., трудовые 36000 грн.
Рекламная компания рассчитана на 6 месяцев.
Предварительная смета капиталовложений.
Таблица 2.3 – Смета расходов на запуск проекта
Пункт затрат |
Стоимость, грн |
Раздачу флаеров на кассах и через рекламных агентов |
|
Листовка формата А5 |
1750 |
Трудовые затраты |
36000 |
Размещение рекламы на билбордах |
28800 |
Реклама в СМИ: |
|
Разработка ролика и его создание |
5000 |
Затраты на размещение |
54000 |
Итого |
125550 |
Обоснование расходов в процессе эксплуатации продукта
Расходы проекта складываются из расходов на трудовые ресурсы и материальные расходы проекта.
Таблица 2.4 – План расходов по проекту, грн
Пункт расходов |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
Всего |
Постоянные издержки |
16519,52 |
16519,52 |
16519,52 |
16519,5 |
16519,52 |
16519,52 |
99117,12 |
1.Зарплата рабочим |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
36000 |
2. Зарплата управленческому персоналу задействованому в проекте |
10 520 |
10 520 |
10 520 |
10 520 |
10 520 |
10 520 |
63117,12 |
Переменные издержки |
20 550 |
13 800 |
13 800 |
13 800 |
13 800 |
13 800 |
89550 |
6. Материальные затраты |
20550 |
13800 |
13800 |
13800 |
13800 |
13800 |
89550 |
Листовка формата А5 |
1750 |
|
|
|
|
|
1750 |
Размещение рекламы на билбордах |
4800 |
4800 |
4800 |
4800 |
4800 |
4800 |
28800 |
Разработка ролика и его создание |
5000 |
|
|
|
|
|
5000 |
Затраты на размещение |
9000 |
9000 |
9000 |
9000 |
9000 |
9000 |
54000 |
Итого |
125 550 |
37 070 |
30 320 |
30 320 |
30 320 |
30 320 |
30 320 |
Расчет доходов.
В 2009 г. при проведении рекламных мероприятий, проводя исследование в ООО «Аквалит» о воздействии покупательского спроса на неизвестные ими малоизвестные товары с помощью рекламы были сделаны интересные выводы. Данные исследования оформлены в таблице 2.5. Данные, приведенные в таблице, брались за две недели до проведения рекламных мероприятий и 2 недели после проведения рекламных мероприятий.
Таблица 2.5 – Информация о покупательском спросе на малоизвестные товары
Мероприятие |
Спрос на товар, шт. |
||
Инструмент |
Отделочные материалы |
Строительные материалы |
|
До проведения рекламных программ |
180 |
420 |
321 |
После проведения рекламных программ |
359 |
737 |
803 |
Темп роста, % |
199,44 |
175,48 |
250,16 |
Таким образом, средний прирост покупательского спроса составил 208,36 %. Рассчитаем доходы от проекта с учетом планируемого темпа роста спроса.
Таблица 2.6 – Доходы от проекта
Показатель/ период |
ед. изм |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
Всего |
Темп прироста выручки в связи с введением рекламных мероаприятий |
% |
21,67 |
43,34 |
65,02 |
72,60 |
75,85 |
108,36 |
|
Дополнительный объем реализации услуг |
Тыс.грн. |
18,22 |
36,43 |
54,65 |
61,02 |
63,75 |
91,08 |
325 |
Пост. издержки |
Тыс.грн. |
16,52 |
16,52 |
16,52 |
16,52 |
16,52 |
16,52 |
99 |
Переменные издержки |
Тыс.грн /шт |
20,55 |
13,8 |
13,8 |
13,8 |
13,8 |
13,8 |
90 |
Прибыль |
Тыс.грн. |
-22,88 |
8,83 |
27,05 |
33,42 |
36,15 |
63,48 |
146 |
Налог на прибыль |
Тыс.грн. |
-4,81 |
1,85 |
5,68 |
7,02 |
7,59 |
13,33 |
30,67 |
Денежный поток |
|
-18,08 |
6,98 |
21,37 |
26,40 |
28,56 |
50,15 |
115,37 |
Коэффициент дисконтирования |
0,25 |
1 |
1,02083 |
1,02083 |
1,02083 |
1,02083 |
1,02083 |
|
ЧДП |
|
-18,08 |
6,83 |
20,93 |
25,86 |
27,98 |
49,12 |
49,12 |
ЧТС С нар итогом |
|
-18,08 |
-11,25 |
9,68 |
35,55 |
63,53 |
112,65 |
112,65 |