Кредитний ризик

Питання:

• Поняття ризику.

• Методи управління кредитним ризиком.

Кредитний ризик - ризик втрати вартості активів кредитора внаслідок невиконання зобов'язань позичальником.

Причинами виникнення кредитного ризику є:

• Необхідність балансування між максимізацією прибутку та мінімізацією збитків та дотримання необхідного рівня ліквідності.

• Наявність неповної інформації, яку необхідно розглядати при прийнятті рішення.

• Елемент випадковості.

• Брак часу для раціональної оцінки ситуації.

Виділяють такі види ризику:

• Активний кредитний ризик (ризик позичальника) - ризик того, що вартість активів не буде повернена або буде повернена несвоєчасно.

• Пасивний ризик (ризик кредитора) - через те, що кредитор перестраховується, втрачає час, він може втратити і частину прибутку.

Структура кредитного ризику:

• Ризики, зумовлені проблемами позичальника.

  • Ризики фізичної особи:

    • Внутрішні - втрата роботи, втрата працездатності і т.д.

    • Зовніші - політичні, соціальні, форс-мажорні, інфляційні.

  • Ризики юридичних осіб:

    • Внутрішнього середовища - ризик страйків, технічні ризики, ризики персоналу, ризик втраченої вигоди.

    • Зовнішнього середовища - політичні, соціальні, фінансові і т.д.

• Ризики, зумовлені проблемами кредитора.

  • Ризики персоналу.

  • Технічні ризики.

Ризик кредитного портфелю - сукупність ризиків позичальника і ризиків кредитора.

Управління креитним ризиком

Управління кредитним ризиком - це процес, який складається з аналізу внутрішнього і зовнішнього середовища кредитора, ідентифікації та визначення рівня ризику, вибору стратегії та методів управління ризиками з метою збалансування основних цілей, максимізації прибутку, мінімізації ризику та достатнього рівня ліквідності.

Процес управління кредитним ризиком містить наступні складові:

• Аналіз внутрішнього і зовнішнього середовища.

• Аналіз кредитних ризиків за наступними напрямами:

  • Якісний аналіз - полягає у виявленні причин та сфер виникнення ризику.

  • Кількісний аналіз - визначення рівня кредитного ризику.

• Оцінка прийнятності кредитних ризиків для кредитора.

• Обрання методу чи комбінації методів щодо управління кредитним ризиком.

• Контроль за рівнем кредитних ризиків.

До методів управління кредитним ризиком відносять:

• Уникнення ризику.

• Утримання або поглинання ризику.

• Передача ризику.

• Зниження ризику.

Крім цього можна страхувати кредитні ризики.

Метод поглинання полягає у частковому або повному прийнятті ризику.

При частковому прийнятті ризиків кредитор може:

• Перекласти ризик, тобто застрахувати кредитний ризик.

• Розкласти ризик, тобто передати частину ризику іншим економічним агентам.

• Здійснити диверсифікацію, тобто сформувати кредитний портфель за рахунок різноманітних кредитів.