Оценка кредитного риска

Кредитный риск – это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов принадлежащих кредитору.

В процессе анализа кредитных рисков оцениваются количественные и качественные факторы деятельности клиента которые являются основой его кредитоспособности.

Классификация кредитов по степени рисков – см. 3.2.

Система показателей для оценки степени риска

• степень риска (r_i)

• объем кредита (К_i)

• классифицированная стоимость портфеля кредитов (КрП_кл =  К_i * r_i)

• степень качества портфеля кредитов

• средний уровень риска

• динамика риска портфеля кредитов

Для расчета необходимых резервов покрытия затрат на займы вычисляют возможный объем списания задолженности, удельный вес объема списания задолженности в общем объеме задолженности по отдельным группировкам кредитов.

Неэффективность кредитной деятельности банка определяется группой факторов:

1. Концентрация кредитных рисков – предоставление отдельным клиентам большой суммы кредитов.

2. Чрезмерное расширение и быстрый рост – предоставление займов в размерах, которые не соответствуют объему капитала банка; расширение деятельности банка на географические регионы и деловые сферы, не знакомые банку или для функционирования в которых банк недостаточно оснащен.

3. Связанное кредитование – предоставление кредитов заемщикам, которые связаны определенными отношениями с банкиром или банком.

4. Несоответствие – кредитование без учета необходимых пропорций между активными и пассивными операциями банка.

5. Неэффективное взыскание займов – деятельность банка связана с конфликтами между банком и заемщиком.

6. Предоставление рискованных кредитов:

• для начала бизнеса, где объем займов превышает инвестиции собственников;

• для спекулятивных соглашений;

• для операций с недвижимостью предприятий с ограниченными собственными средствами;

• под проекты с риском морального старения;

• под обеспечение низко ликвидными ценностями.