Индекс средней скорости структурных изменений

Индекс показывает, как изменилась средняя скорость оборачиваемости займов только за счет изменения распределения остатков займов между подразделениями банка, то есть за счет изменения удельного веса займов по подразделениям банка

Индекс среднего времени оборота рассчитывается по аналогичной индексной системе. При этом за удельный вес берут долю кредитного оборота отдельных подразделений банка.

К факторам, которые формируют динамику кредитного оборота, принадлежат скорость оборачиваемости и средний остаток займов.

Абсолютное изменение кредитного оборота

КО _общ = КО₁ – КО₀

в том числе за счет динамики скорости оборачиваемости в каждом отделении банка

КО _скор = (n₁ – n₀) К₁

за счет изменения средних остатков займов

КО_с = (К₁ – К₀) * n₀

Эти показатели связаны аддитивной связью

КО_с + КО _скор = КО _общ = КО₁ – КО₀

Абсолютное изменение средней скорости анализируют также по совокупности отделений банка, а также по факторам, которые ее формируют

n_общ = n₁ – n₀

в том числе за счет изменения кредитного оборота

n_Кр =

за счет изменения средних остатков займов

n_с =

Эти показатели также взаимосвязаны:

n_с + n_Кр = n_общ = n₁ – n₀

3. 3.5. Анализ кредитных процентных ставок и кредитного риска

За полученные ссуды клиенты платят определенную плату – цену ссудного капитала, которая формируется на финансовом рынке. Ценовая политика банка обусловлена такими факторами:

• типом услуги

• ставкой по кредитам, установленной банком

• нормативными требованиями (ставкой) НБУ

• ценами конкурентов

• финансовыми потребностями банка

• стоимостью продуктов и услуг

• уровнем и характером спроса потребителей

Банковская процентная ставка – отношение суммы средств, которые выплачиваются по процентам, к сумме средств, предоставленных в виде займа.

На уровень процентной ставки влияют факторы:

• спрос и предложение на ссудный капитал. Вследствие повышения спроса повышается цена и наоборот.

• Инфляция – повышение уровня инфляции приводит к повышению процентной ставки ввиду обесценивания денег

• Срок выдачи ссуды – по краткосрочным кредитам ставка выше

• Цена кредитных ресурсов

• Учетная ставка НБУ

С помощью статистических методов изучают динамику процентных ставок под влиянием основных факторов; влияние на динамику доходов банка динамики объемов займов и процентных ставок, а также осуществляют прогнозирование.

Составными элементами кредитной процентной ставки (Р) являются безрисковая ставка (Р_бр), поправка на инфляцию (Р_инф) и рисковая премия (Р_риск)

Безрисковая ставка должна учитывать возможную ее динамику в связи с повышением стоимости заемных средств в результате развития бизнеса и компенсации за использование средств в будущем.

Поправка процентной ставки на инфляцию оценивается на основе предвидения будущей инфляции, а также на основе ее влияния на инвестиции, покупательную способность денежной единицы и стоимость денежных ресурсов.

Рисковая процентная ставка является поправкой на риск неплатежей в соответствии с кредитным портфелем. Уровень процентной ставки определяют по формуле:

Р = Р_бр + Р_инф + Р_риск

Анализ колебаний составных элементов процентной ставки и ее прогноз осуществляют с помощью моделей статистического прогнозирования.