58. Правовые формы безналичных расчетов. Порядок осуществления безналичных расчетов и ответственность за иx нарушение.

Под безналичными расчетами понимаются расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием индивидуальных предпринимателей и физических лиц, проводимые через банк, его филиал (отделение) в безналичном порядке, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РБ.

Расчеты в безналичной форме проводятся в виде банковского перевода, аккредитива, инкассо.

Платежное поручение является платежной инструкцией, согласно которой один банк-отправитель по поручению клиента осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении (бенефициару).

Платежное требование является платежной инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк.

Правила проведения расчетов в безналичной форме посредством платежного требования устанавливаются нормативными правовыми актами Национального банка.

Платежное требование-поручение является платежной инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара либо действий, совершенных в его пользу, на основании направленных плательщику (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.

Аккредитив - обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента-приказодателя (банк-эмитент), должен осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром.

Под инкассо понимается осуществление банками операций с документами на основании полученных инструкций клиента, в результате которых плательщику передаются финансовые документы, не сопровождаемые коммерческими документами.

Инкассо осуществляется банком (банком-ремитентом) по поручению клиента (принципала) или от своего имени.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения банком платежных инструкций клиент (взыскатель) вправе также требовать возмещения упущенной выгоды.

Банк не несет ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение принятых платежных инструкций клиента в случае:

указания неверных реквизитов платежных инструкций;

утраты платежных инструкций организациями связи либо искажения ими электронных сообщений;

поломок или аварий используемых банком технических систем, произошедших не по вине банка;

в иных случаях, предусмотренных Кодекса и иными законодательными актами РБ.

Под финансовыми документами понимаются векселя, чеки и иные используемые для получения платежа документы, выписанные в целях исполнения обязательств в денежной форме.

Под коммерческими документами понимаются транспортные документы, счета, товарораспорядительные и иные документы, не являющиеся финансовыми.

Под ненадлежащим исполнением банком-отправителем платежных инструкций клиента (взыскателя) понимаются:

• несвоевременное списание денежных средств со счета плательщика;

• списание денежных средств в сумме, не соответствующей указанной в платежных инструкциях клиента;

• выдача в целях исполнения платежных инструкций клиента (взыскателя);

• иные случаи исполнения платежных инструкций в порядке, не соответствующем законодательству РБ или договору.

Под ненадлежащим исполнением банком-получателем платежных инструкций банка-корреспондента понимаются:

• несвоевременное зачисление денежных средств на счет бенефициара;

• зачисление денежных средств на счет бенефициара в не соответствующей платежным инструкциям сумме;

• зачисление денежных средств в пользу ненадлежащего бенефициара;

• иные случаи исполнения платежных инструкций в соответствии с законодательством.

В случае ненадлежащего исполнения платежных инструкций банк обязан возместить клиенту (взыскателю), банку-корреспонденту:

денежные средства, необоснованно списанные с их счета;

денежные средства, недозачисленные на их счет;

денежные средства, переведенные (зачисленные) в пользу ненадлежащего бенефициара, банка-корреспондента.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения банком платежных инструкций клиента (взыскателя) банк обязан возместить клиенту реальный ущерб, в том числе взысканную контрагентами по основному договору неустойку (штраф, пени).

59. Пон-е вал-х ценн-й и ин-й вал-ты. Пон-е вал-х опер-й и их суб-в.

• Вал операции в РБ осущ-ся в соот с валютным закон-ом, документом при этом явл-ся Закон о вал регул-ии и вал контроле от 2003г. Вал регулирование-деятельность гос-ва, направл-ая на регламентирование международных расч-ов и порядка совер-ия операций с вал ценн-ми. К вал ценн-ям относ-ся: ин валюта(сред-ва в ден еден-х ин гос-в, наход-хся на счетах в банках и НКФО РБ, банках и др НКФО за пределами РБ);платежные документы в ин вал-те(долговые обязательства, номинальной или стоимость к-ых выражены в ин валюте,но не явл-ся с ЦБ-чеки, векселя);ЦБ в ин вал(ЦБ ,ном ст-ть выражена в ин вал);ЦБ в бел руб; Валюта РБ. Резиденты: физические лица – граждане Республики Беларусь, а также иностранные граждане и лица без гражданства, имеющие вид на жительство. юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом нахождения в Республике Беларусь; филиалы и представительства резидентов юридических лиц, находящиеся за пределами Республики Беларусь; дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения Республики Беларусь, находящиеся за пределами Республики Беларусь;

Нерезиденты:

• физические лица - иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие на территории соответствующего иностранного государства;

• юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь;

• дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения иностранных государств, находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами;

Валютными операциями являются:

1. сделки, предусматривающие использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в иностранной валюте;

2. сделки между резидентами и нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях;

3. сделки между нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях, совершаемые на территории Республики Беларусь;

4. ввоз и пересылка в Республику Беларусь, а также вывоз и пересылка из Республики Беларусь валютных ценностей;

5. международные банковские переводы;

6. операции нерезидентов с белорусскими рублями по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эти белорусские рубли;

7. операции с иностранной валютой по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эту иностранную валюту.

Валютные операции подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

60.Виды вал. опер. Под валютными операциями понимается деятельность юридических, физических лиц, государства и других организаций, учреждений, объединений, связанная с куплей-продажей, расчетами и/или предоставлением в ссуду иностранной валюты.

Валютные операции подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

Текущими валютными операциями предусматривается:

• осуществление расчетов по сделкам, предусматривающим экспорт и (или) импорт товаров (работ, услуг), охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, расчеты по которым не предусматривают привлечение или предоставление заемных средств сроком, превышающим 180 календарных дней;

• предоставление и получение кредитов и (или) займов на срок, не превышающий 180 дней;

• перевод и получение процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам (депозитам), инвестициям, заемным и кредитным операциям;

• операции неторгового характера (выплата заработной платы, денежного довольствия, стипендий пенсий, алиментов, государственных пособий т.п.).

Валютные ценности могут находиться в собственности как резидентов, так и нерезидентов, являющихся субъектами валютного регулирования и осуществляющих валютные операции.

Валютными операциями, связанными с движением капитала, являются:

• приобретение акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидентов;

• приобретение ценных бумаг, выпущенных резидентами или нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди учредителей;

• переводы для осуществления расчетов по обязательствам, предусматривающим передачу имущества, относимого законодательством Республики Беларусь к недвижимому имуществу, либо прав на него;

• расчеты по сделкам, предусматривающим экспорт и (или) импорт товаров (работ, услуг), охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, расчеты по которым превышают срок 180 календарных дней;

• предоставление и получение кредитов и (или) займов на срок, превышающий 180 дней;

• иные валютные операции, не относимые к текущим валютным операциям.

Валютными операциями являются:

8. сделки, предусматривающие использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в иностранной валюте;

9. сделки между резидентами и нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях;

10. сделки между нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях, совершаемые на территории Республики Беларусь;

11. ввоз и пересылка в Республику Беларусь, а также вывоз и пересылка из Республики Беларусь валютных ценностей;

12. международные банковские переводы;

13. операции нерезидентов с белорусскими рублями по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эти белорусские рубли;

14. операции с иностранной валютой по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эту иностранную валюту.

61. Пор-ок ввоза/вывоза вал, вал. цен-й физ лицами.

Регистрируется инструкцией «О порядке ввоза, вывоза и пересылке валютных и валютных ценностей ч/з границу РБ».

Ввоз и вывоз бел руб-й с терр-и стран участ-в тамож-го союза (ТС) осущ-ся без огранич-й суммы и без обяз-го письменного декларированияя; не с терр-и уч-в ТС в размере до 500 баз-х величин на чел-ка без ОПД. Пересылка бел руб-й из РБ и в РБ запрещена.

ввоза/вывоза ин вал-ты в сумме до 3000 $ на 1 лицо осущ-ся без ОПД. Перес-ка раз-ся в письмах оценен-х до 200 $.

ввоза/вывоза вал от 3 до 10 тыс $ осущ-ся без ОПД. Пересылка запрещена.

ввоза/вывоза вал > 10 тыс $ осущ-ся с ОПД, а ввывоз не с тер-ии уч-в ТС при наличии разреш-х док-ов(1. тамож-я деклар-ия или вале удост-е; 2. Банк-й док-т банков гос-в участ-в ТС). Перес-ка зап-на.

ввоза/вывоза докум-х ц.б. в бел руб осущ-ся без огран-я суммы, без ОПД. Перес-ка зап-на.

ввоза/вывоза док-х ц.б., плат-х док-в в иностранной валюте осущ-ся без огран-я суммы, без ОПД. Перес-ка раз-ся в письмах оценен-х до 200 $.