Баланс предприятия
Таблица 4
Состав и структура баланса
АКТИВ |
ПАССИВ |
|||
1. Капитал оборотный |
1.1. Капитал денежных средств |
1. |
Капитал краткосрочных обязательств |
Капитал заемный (1+2) |
1.2.Капитал краткосрочных финансовых вложений |
||||
1.3.Капитал дебиторской задолженности |
2. |
Капитал долгосрочных обязательств |
Капитал постоянный (2+3)
|
|
1.4.Капитал материально-производственных запасов |
3. |
Капитал собственный |
||
2. Капитал долгосрочных вложений |
||||
3. Капитал основной |
||||
4. Капитал нематериальных вложений |
||||
|
|
|
|
Таблица 4 |
Состав и структура баланса |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
АКТИВ |
ПАССИВ |
|||
679472 |
171230 |
1. |
334844 |
957244 |
25938 |
||||
134802 |
2. |
622400 |
||
347502 |
3. |
4119422 |
4741822 |
|
1421100 |
||||
2455368 |
||||
520726 |
||||
Итого 5076666 |
5076666 |
|||
Организация располагает денежными средствами на сумму 171230 д.е. Инвестиции в ценные бумаги других предприятий, в облигации, а также предоставленные займы на срок не более года составляют 25938 д.е. При этом фирме должны 134802 д.е. (дебиторская задолженность, срок погашения которой не превышает одного года). Стоимость материально-производственных запасов составляет 347502 д.е. Таким образом, организация располагает оборотным капиталом в размере 679472 д.е.
Долгосрочные вложения фирмы составляют 1421100 д.е. Капитал основной равен 2455368 д.е. Вложения в нематериальные активы составляют 520726 д.е.
В сумме заемные средства организации равны 957244 д.е., из них краткосрочные обязательства составляют 334844 д.е., а долгосрочные 622400. Последние в сумме с собственным капиталом компании образуют постоянный капитал в размере 4741822 д.е.
Прогнозирование выручки от реализации
Среднемесячная выработка на одного работника в год составляет, д.е./чел:
Наименование вида работ |
||||
Нулевой цикл |
Сантехнические |
Отделочные |
Столярные |
Кровельные |
49690 |
47465 |
22419 |
25180 |
38809 |
Среднегодовая численность по видам работ за предшествующий год составляет, чел:
Наименование вида работ |
||||
Нулевой цикл |
Сантехнические |
Отделочные |
Столярные |
Кровельные |
31 |
24 |
30 |
34 |
22 |
Где Вреал - выручка от реализации продукции;
В - выработка на одного работника в год;
Ч - среднесписочная численность работников, чел.
-
выручка от реализации продукции в
феврале;
-
выручка от реализации продукции в
январе;
Кфевр - Коэффициент изменения объема работ в марте.
Коэффициенты изменения объема работ и численности производственного персонала по месяцам планового года
Январь |
1,0 |
Февраль |
1,0 |
Март |
1,0 |
Апрель |
1,05 |
Май |
1,1 |
Июнь |
1,1 |
Июль |
1,0 |
Август |
1,0 |
Сентябрь |
1,0 |
Октябрь |
0,95 |
Ноябрь |
0,9 |
Декабрь |
0,9 |
Таким образом, можно составить годовой план выручки от реализации продукции по видам специализированных работ.
Таблица 5
Составление годового плана выручки от реализации продукции по видам специализированных работ
Период |
Наименование работ |
|||||
Нулевой цикл |
Сантехнические |
Отделочные |
Столярные |
Кровельные |
ВСЕГО |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
январь |
1540390 |
1139160 |
672570 |
856120 |
853798 |
5062038 |
февраль |
1540390 |
1139160 |
672570 |
856120 |
853798 |
5062038 |
март |
1540390 |
1139160 |
672570 |
856120 |
853798 |
5062038 |
1 квартал |
4621170 |
3417480 |
2017710 |
2568360 |
2561394 |
15186114 |
апрель |
1617409,5 |
1196118 |
706198,5 |
898926 |
896487,9 |
5315139,9 |
май |
1779150,45 |
1315729,8 |
776818,35 |
988818,6 |
986136,69 |
5846653,89 |
июнь |
1957065,495 |
1447302,78 |
854500,185 |
1087700,46 |
1084750,359 |
6431319,279 |
2 квартал |
5353625,445 |
3959150,58 |
2337517,035 |
2975445,06 |
2967374,949 |
17593113,069 |
июль |
1957065,495 |
1447302,78 |
854500,185 |
1087700,46 |
1084750,359 |
6431319,279 |
август |
1957065,495 |
1447302,78 |
854500,185 |
1087700,46 |
1084750,359 |
6431319,279 |
сентябрь |
1957065,495 |
1447302,78 |
854500,185 |
1087700,46 |
1084750,359 |
6431319,279 |
3 квартал |
5871196,485 |
4341908,34 |
2563500,555 |
3263101,38 |
3254251,077 |
19293957,837 |
октябрь |
1859212,22 |
1374937,641 |
811775,176 |
1033315,437 |
1030512,841 |
6109753,315 |
ноябрь |
1673290,998 |
1237443,877 |
730597,658 |
929983,893 |
927461,557 |
5498777,984 |
декабрь |
1505961,898 |
1113699,489 |
657537,892 |
836985,504 |
834715,401 |
4948900,185 |
4 квартал |
5038465,117 |
3726081,007 |
2199910,726 |
2800284,834 |
2792689,799 |
16557431,484 |
ГОД |
20884457,047 |
15444619,927 |
9118638,316 |
11607191,274 |
11575709,825 |
68630616,39 |
Таким образом, в планируемом году выручка от реализации продукции составит 68630616,39 д.е. В том числе: на нулевом цикле 20884457,05 д.е., от производства сантехнических работ выручка составит 15444619,93 д.е, отделочных работ 9118638,316 д.е., столярных 11607191,27 д.е., кровельных 11575709,83 д.е. Планируется увеличение выручки к середине года, а затем к концу года выручка будет постепенно снижаться и будет практически равна уровню начала года.