Баланс на начало отечного периода
Актив |
Сумма |
Пассив |
Сумма |
||
01 |
Осн.средства |
39000 |
02 |
Амортизация основных средств |
12530 |
04 |
Нематериальные активы |
5300 |
05 |
Амортизация нематериальных активов |
1320 |
10 |
Материалы |
3560 |
42 |
Торговая наценка |
6890 |
19 |
НДС по приобретенным материальным ценностям |
1560 |
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
18400 |
41-2 |
Товары в рознице |
70100 |
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
4270 |
41-3 |
Тара |
2100 |
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
3250 |
44 |
Расходы на продажу |
1770 |
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
5150 |
50 |
Касса |
3230 |
76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
400 |
51 |
Расчетный счет |
24600 |
80 |
Уставный капитал |
66940 |
58 |
Финансовые вложения |
6000 |
83 |
Добавочный капитал |
10640 |
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
1200 |
84 |
Нераспределенная прибыль |
11200 |
97 |
Расходы будущих периодов |
2170 |
99 |
Прибыль и убытки |
19600 |
Итого |
160590 |
Итого |
160590 |
||
Журнал хозяйственных операций
№ п/п |
Содержание операции |
Сумма, р. |
Корр.счет |
|
Дт |
Кт |
|||
1. |
С расчетного счета оплачено ООО «Лига» за поступившие основные средства |
2127
|
60 |
51 |
2. |
От АО «Альянс» поступил кассовый аппарат, стоимость которого еще не оплачена |
6170 |
01 |
60 |
3. |
Начислена заработная плата персоналу предприятия |
1450 |
20 |
70 |
4. |
Удержан из заработной платы налог на доход |
140 |
70 |
68 |
5. |
От поставщика поступили товары, стоимость которых пока не оплачена |
3170 |
41 |
60 |
6. |
Выдано под отчет Лосеву на приобретение акций |
400 |
71 |
50 |
7. |
С расчетного счета в кассу поступили деньги для выдачи зарплаты |
2500 |
50 |
51 |
8. |
Выдана из кассы зарплата |
2300 |
70 |
50 |
9. |
Утвержден авансовый отчет на приобретение краткосрочных акций |
350 |
55 |
71 |
10. |
Остаток подотчетных сумм возвращен в кассу |
50 |
50 |
71 |
11. |
Депонирована заработная плата |
450 |
76 |
50 |
12. |
При проверке накладной обнаружена ошибка, фактически товаров поступило на сумму 3225руб. |
55 |
41-2 |
60 |
13. |
Начислена амортизация основных средств |
530 |
02 |
01 |
14. |
Поступила в кассу выручка от реализации |
16500 |
50 |
90 |
15. |
Списывается стоимость реализованных товаров |
16500 |
99 |
41-2 |
|
Итого |
52692 |
|
|