Тема 2.16. Статистические методы оценки страховых рисков

Страхование, страхование риска. Страховое возмещение. Показатели, определяющие вероятность риска деятельности страховщика. Финансовая устойчивость страхового фонда. Метод оценки рисков при вложении средств в ценные бумаги. Применение индексов при расчете курса акций. Расчет дивидендов с использованием показателей статистики.

Методические рекомендации по изучению темы

При изучении темы следует опираться на знания, полученные по курсу «Страховое дело». Нужно знать, что представляет собой страхование, страхование риска. Иметь представление о страховом возмещении и способе его расчета. Знать показатели, которые определяют вероятность риска деятельности страховщика: частному страховых событий, коэффициента коммуляции риска, убыточность страховой суммы, тяжесть ущерба. Уметь определять коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда, ориентироваться в методе оценки рисков при вложении средств в ценные бумаги. Используя относительные и абсолютные величины, уметь рассчитывать показатели хозяйственной деятельности, которые влияют на курс акций и размер дивидендов.

Вопросы для самоконтроля:

1. Что представляет страхование риска?

2. Дайте определение страховому возмещению, способ его расчета.

3. Назовите показатели, определяющие вероятность риска деятельности страховщика.

4. Как определяется коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда?

5. Метод оценки рисков ценных бумаг.

6. Какие статметоды можно использовать при расчете курса акций и размера дивидендов?

Задачи:

1. Определить требуемую норму доходности по акциям компании, если безрисковая ставка составляет 9%, ожидаемая норма доходности по рыночному портфелю равна 14%, бета-коэффициент по акциям рассматриваемый компании – 1,5.

При решении возможно использование модели выравниваемой цены.

2. Определить норму доходности по обыкновенным акциям, если акции были приобретены по цене 31 доллар США за штуку, а через год были получены дивиденды по 0,7 доллар США на акцию, и они были проданы по цене 34 $ США за штуку.

3. Текущая доходность привилегированных акций, объявленный дивидиенд, который который при выпуске 11%, а номинальная стоимость – 100 руб., в нынешнем году составила 8%. Определить рыночную стоимость одной акции.

4. Акция приобретена за 100 $ США. Прогнозируемый дивиденд следующего года составит 4 $ США. Ожидается, что в последующие 3 года этот дивиденд будет возрастать с темпами 10%. Какова приемлемая норма прибыли, использованная инвестором при принятии решения о покупке акции?

Литература: |20| стр. 258-260, 294-325; |30| стр. 50-54.

Тема 2.17. Статистические методы оценки бизнес рисков

Анализ рисков. Виды рисков проекта. Оценка факторов и критериев риска. Оценка вероятности риска с помощью статмоделей. Расчет уровня риска. Меры, способствующие снижению уровня риска.

Методические указания по изучению темы

При изучении темы нужно знать причины, факторы, и потенциальные области риска, виды риска. Изучить методику расчета рисков. Иметь представление о примерном перечне простых рисков по стадиям проекта. Уметь определить удельный вес каждого простого риска по всей их совокупности. Знать методику количественной оценки риска проекта с помощью статистических методов. Назвать организационные меры по профилактике нейтрализации рисков.

Вопросы для самоконтроля

1. Что понимается под риском?

2. В чем заключается анализ риска?

3. Чем отличаются качественный и количественный анализ рисков?

4. Назовите основные виды рисков, присущих бизнес-проекту.

5. В чем сущность методики количественной оценки рисков?

6. Назовите основные приемы снижения степени бизнес риска.

7. Назовите организационные меры по предотвращению бизнес рисков.

Задачи:

1. Определить безубыточный объём продаж, если известно, что цена холодильника 6500 руб;

Переменные расходы (на единицу) – 5750 руб.;

Постоянные расходы в месяц на весь объём – 22500 руб.;

Объём продаж текущий – 35 холодильников.

Сделать вывод о деловой активности фирмы.

2. Используя данные задания №1 рассчитать маржинальный доход на единицу товара и определить критическую точку (точку безубыточности), используя соотношени:

Сделать вывод о расположении критической точки и её значении для бизнеса.

3. Используя данные заданий №1 и №2 рассчитать точку безубыточности при объёме продаж 30 холодильников. Сделать выводы об эффективности бизнеса.

4. Рассчитать прибыль при объёме продаж 40 холодильников в месяц, используя данные предыдущих заданий и помня, что прибыль = валовая маржа (МД) на весь объём продаж – постоянные затраты, или прибыль = порог рентабельности (критическая точка) x валовая маржа (маржинальный доход в относительном выражении к выручке – постоянные затраты).

Литература: |31| стр. 340-369.

Раздел III. Статистика (спец. 080507 (061100))

Тема 3.9. Статистика продукции.

Тема 3.10. Статистика численности работников и использования рабочего времени.

Тема 3.11. Статистика производительности труда.

Тема 3.12. Статистика заработной платы.

Тема 3.13. Статистика основных фондов.

Тема 3.14. Статистика себестоимости продукции.

Тема 3.15. Статистика финансов предприятий и организаций.

Тема 3.16 Статистика научно-технического прогресса.

Тема 3.9 Статистика продукции

Задачи статистики продукции. Понятие промышленной статистики. Учет продукции в натуральном и условно-натуральном выражении. Стоимостные и натуральные показатели объема продукции. Определение выполнения плана по ассортименту (номенклатуре) и качеству продукции. Учет продукции по отдельным звеньям производственного процесса.

Методические указания по изучению темы

При изучении темы важно усвоить виды промышленной продукции и уметь отнести ее в зависимости от степени готовности к той или иной группе: готовая продукция полуфабрикаты, работы промышленного характера, незавершенное производство.

Знать систему показателей производства продукции: стоимостные показатели (объем производственной промышленной продукции, валовой оборот, внутризаводский оборот, объем реализованной продукции. Остатки готовой продукции) и натуральные показатели (количество произведенной продукции, объем отгруженной продукции, остатки готовой продукции).

Студент должен уметь применять статистические методы в анализе продукции предприятия.

Вопросы для самоконтроля

1. Как определяется и какое значение имеет показатели валовая продукция.

2. Как определяется товарная продукция?

3. Как определяется отгруженная и товарная продукция.

4. Покажите методику индексного анализа влияния факторов на изменение объема реализации.

5. Покажите использование индексного метода анализа изменения объема выпуска продукции за счет факторов: количества, структуры и цены продукции.

6. Укажите способы исчисления индекса физического объема производства.

7. Укажите способы оценки выполнения плана объема продукции, реализации, выполнения договорных обязательств.

8. Какие статистические методы можем использовать в теме «Статистика продукции»?

Тесты

• Запасы готовой продукции на складе предприятия в соответствии с классификацией системы государственной статистики относятся к:

1. фондам обращения

2. оборотным средствам

3. оборотным фондам

4. краткосрочным финансовым инструментам

• Запасы сырья и материалов на складе предприятия в соответствии с классификацией системы государственной статистики относятся к:

1. оборотным фондам

2. оборотным средствам

3. фондам обращения

4. краткосрочным финансовым инструментам

Имеются данные по предприятию:

	Базисный период	Отчетный период
Среднесписочное число рабочих, чел.	600	500
Отработано человеко-дней	180000	160000
Отработано человеко-часов	1458000	1120000
Объем продукции, млн. руб.	437,4	448
Установленная продолжительность рабочего дня	8,2	8,2

• За счет изменения часовой выработки рабочих объем произведенной продукции … млн. руб.

1. увеличился на 10

2. увеличился на 112

3. уменьшился на 119

4. уменьшился на 8

• Стоимость реализованной продукции за текущий период увеличилась на 15%. Цены на продукцию за этот период также увеличились на 15%. Количество реализованной продукции … .

Не изменилось

Увеличилось на 5%

Уменьшилось на 5%

Увеличилось на 32%

Уменьшилось на 32%

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов в отчетном периоде по сравнению с базисным уменьшилась на 8%. Фондоотдача за этот период снизилась на 3%. Объем произведенной продукции снизился на ___% (с точностью до 0,1).

Имеются данные по предприятию:

	Базисный период	Отчетный период
Среднесписочное число рабочих, чел.	600	500
Отработано человеко-дней	180000	160000
Отработано человеко-часов	1458000	1120000
Объем продукции, млн. руб.	437,4	448
Установленная продолжительность рабочего дня	8,2	8,2

• За счет изменения часовой выработки рабочих объем произведенной продукции … млн. руб.:

Уменьшился на 119

Увеличился на 10

Увеличился на 112

Уменьшился на 8

• Стоимость реализованной продукции за период увеличилась на 15%. Индекс цен на продукцию за этот период также увеличился на 15%. Количество реализованной продукции … .

Уменьшилось на 5%

Увеличилось на 32%

Уменьшилось на 32%

Увеличилось на 5%

Не изменилось

• Объем произведенной продукции предприятия за квартал составил 5000 тыс. руб. Остатки неотгруженной продукции на начало квартала составили 900 тыс. руб., на конец квартала – 800 тыс. руб. Объем отгруженной продукции за квартал равен … тыс. руб.

5000

4900

5900

5100

Задачи:

1. Выпуск товарной продукции цеха характеризуется данными:

Вид продукции	Фактический выпуск товарной продукции в оптовых ценах, тыс. руб.	Выполнение плана, %
Готовые изделия Полуфабрикаты Работы пром. характера Прочая продукция Итого	6120 2790 3740 2268 14918	102 93 220 108

Определить средний процент выполнения плана в целом по товарной продукции.

2. Выработка продукции по цехам завода характеризуется показателями:

Номер цеха	Базисный период		Отчетный период
	Численность рабочих, чел.	Средняя выработка продукции за смену одним рабочим, м3	Выработка продукции, всего, м3	Средняя выработка продукции за смену одним рабочим, м3
1 2 3	40 60 50	74 85 80	3555 5160 4565	79 86 83

Определите среднюю выработку продукции завода за смену одним рабочим.

3. Определите общий индекс физического объема товарооборота магазина в отчетном году при условии, что товарооборот прошлого года во 2-й секции был вдвое больше чем в 1-й, и в 3-й – в 1,5 раза больше чем во 2-й. Темпы динамики товарооборота в 1, 2 и 3-й секциях в неизменных ценах составили соответственно 10, 15 и 20 %.

4. Выпуск готовой продукции характеризуется следующими данными:

• изделие N 1 - 4800 шт., цена за единицу продукции 30 тыс. руб.

• изделие N 2 – 12800 шт., цена за единицу продукции 50 тыс. руб.

• изделие N 3 – 6400 шт., цена за единицу продукции 20 тыс. руб.

• полуфабрикаты, предназначенные для отпуска на сторону

14240 тыс. руб.

• работы и услуги промышленного характера 6400 тыс. руб.

• изменение остатков незавершенного производства 2500 тыс. руб.

Определить выпуск валовой, товарной продукции.

5. В отчетном периоде предприятие должно было выпустить товаров на

3 млн. руб. при средней численности работающих 620 человек и общем фонде заработной платы 725 тыс. руб. Фактически, за отчетный период выпуск продукции составил 3,1 млн. руб. при среднесписочной численности работающих 628 человек и общем фонде оплаченной заработной платы 742,4 тыс. руб.

Определите относительные величины выполнения плана:

1. выпуска товарной продукции;

2. средней численности работающих;

3. расходование фонда оплаты.

5. Имеются данные о выпуске стиральных машин:

Марка машин	Изменение выпуска в декабре по сравнению с ноябрем, %	Выпуск машин в декабре (стоимость), млн. руб.
Сибирь Вятка Ока	+ 12 +10 +15	20 50 30

Определить изменение выпуска всей продукции в декабре по сравнению с ноябрем, %.

5. В отчетном году было продано окатышей на 50 млн. руб., богатой руды – на 20 млн. руб. и щебня – на 10 млн. руб. Вычислите общий индекс цен по проданной продукции, если известно, что цены были снижены, на окатыши – на 3 %, на богатую руду – на 15%, на щебень – на 20%.

Литература: |10| стр. 94-108; |15| стр. 83-103; |22| стр. 20-27, 81, 113-116; |18| стр. 200-204.