Заключение

Таким образом, проблема формирования и управления кредитным портфелем имеет важное значение. В процессе анализа структуры активов банка

необходимо обратить внимание на динамику, учитывая и анализируя влияние

различных, как внешних, так и внутренних факторов. Условием устойчивости

для банка является соответствие активов и пассивов по срокам и суммам,

соблюдение разумного сочетания доходности и риска по кредитам. В связи с

этим важно соблюдать оптимальное соотношение собственных и заемных

ресурсов банка, качественно производить оценку кредитоспособности

заемщиков, осуществлять постоянный контроль за обеспечением и не

допускать увеличения совокупного кредитного риска. Управление кредитным

портфелем не должно быть статичным, простой констатацией его состояния,

а должно динамично реагировать на изменение ситуации и принимать

адекватные меры по обеспечению стабильности в деятельности.

Исходя из вышесказанного необходимо сделать вывод о том, что управление кредитным портфелем должно начинаться задолго до его формирования с определения кредитной политики, учитывающей конъюнктуру рынка и возможности банка. Именно так, а не иначе можно добиться оптимизации кредитного портфеля.

При оценке качества и структуры кредитного портфеля коммерческого банка была выявлена основная причина ухудшения качества кредитного портфеля - увеличение абсолютной и относительной величины проблемной задолженности и, как следствие, снижение доходности по причине необходимости увеличения размера создаваемого резерва. Причиной данного ухудшения стали следующие недостатки организации процесса формирования кредитного портфеля и системы управления им:

На стадии кредитного мониторинга - отсутствие автоматизации процесса

отслеживания текущих кредитных рейтингов, системы накопления информации,

доступной для всех заинтересованных служб банка.

Поэтому для банка с точки зрения улучшения качества кредитного портфеля основными рекомендациями являются:

Отслеживание потенциально несостоятельных кредитополучателей на стадии

предварительного анализа - пересмотреть применяемую методику анализа и

дополнить её системой коэффициентов, отражающих отраслевые и

технологические особенности кредитополучателя.

Разработка своей системы коэффициентов и дифференциация их значений в зависимости от видов кредитования (долгосрочное и краткосрочное), от

видов кредитных операций (классическое кредитование, лизинг, факторинг и

т.д.), от объекта кредитования (оборотный и основной капитал), от типа

контрагента (юридические лица, индивидуальные предприниматели и

физические лица), от размера кредитополучателя (необходимо применение

различных методов для крупных, средних и мелких предприятий).

Увеличение периодичности проводимых мероприятий кредитного мониторинга - пересматривать кредитные рейтинги не один, а, например, два раза за определённый период времени (год, полгода, квартал и т.д.). Помимо этого решением проблемы оперативного контроля финансового состояния клиентов может и должна стать автоматизация процесса определения кредитных

рейтингов, а также организация системы накопления статистической

информации, характеризующей кредитную историю клиентов банка.

Установление лимитов кредитования: отраслевых, на одного

кредитополучателя, на группу взаимосвязанных кредитополучателей, на

одного инсайдера и т.д.

Автоматизация процесса классификации и статистического анализа

кредитного портфеля банка на основе программных средств обработки

информации (примером может служить многомерная база данных "Кредитный

портфель банка"), что позволит снизить трудоёмкость анализа и

соответственно затраты времени и труда кредитных работников.

Организация тесного сотрудничества кредитного управления и управления

маркетинга, что позволит при планировании кредитных операций учитывать

ситуацию на отдельно взятом рынке и структурные изменения в экономике в

целом.

Соблюдение рациональной организационной структуры той части финансового учреждения, которая обеспечивает кредитную деятельность (необходимо, чтобы эта структура, процедуры и внутрибанковские системы контроля над рисками, обеспечивали качество кредитного портфеля на должном уровне, который достаточен для осуществления эффективной долгосрочной

деятельности).