17 Января 20_07__г.
|
40802810017040100088 |
|
1800 ========== Сумма цифрами |
От кого ОАО «ВХЗ»____________________________________________________Для записи
на счет №
Банк получателя Вф МИнБ .
Получатель ОАО «ВХЗ»
____________________________________________________________________________________
. .
Сумма прописью Одна тысяча восемьсот ============================================руб.===коп.
Назначение взноса выручка от реализации .
Подпись вносителя Бухгалтер
Голубева Деньги принял кассир .
|
0402001 |
138046 ЛВ
Квитанция №
17 января 20_07_г.
|
40802810017040100088 |
|
|
1800 ========== Сумма цифрами |
Сумма цифрами |
От кого ОАО «ВХЗ» Для записи
на счет №
Банкполучателя МИнБ
.Получатель ОАО «ВХЗ»
. .
Сумма прописью Одна тысяча восемьсот---------------------------------------------------------------------------руб.------коп.
Назначение взноса выручка от реализации .
М. П. Бухгалтер Деньги принял кассир
.
138046 ЛВ0402001 Ордер №
17 Января 20__07_г.
От кого ОАО «ВХЗ» ДЕБЕТ Сумма
|
|
сч. № 30 |
1800======== Общая | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
КРЕДИТ | ||||||
|
Банк получателя ВФ МИнБ |
код |
№ № сч. 40802810017040100088 |
частные |
код | |||
|
|
| ||||||
|
Получатель ОАО «ВХЗ» |
|
| |||||
|
|
| ||||||
|
|
| ||||||
|
|
| ||||||
|
|
| ||||||
|
Назначение взноса выручка от реализации
Бухгалтер Кассир |
Вкл.опер. |
| |||||
|
Наим.плат. |
| ||||||
|
№ гр.банка |
| ||||||
Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата
России от 18.08.98 № 88
|
|
Форма по ОКУД по ОПКО |
Код |
|
|
0310001 | |
|
ОАО «ВХЗ» |
| |
|
организация |
| |
|
|
| |
структурное подразделение
|
Номер документа |
Дата составления |
|
3 |
17.01.2007 |
Расходный кассовый ордер
|
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб.коп. |
Код целевого назначения |
| |||
|
|
код структурного подразделения |
Корреспонди-рующий счет, субсчет |
код аналитичес-кого учета | ||||
|
|
- |
51 |
51-1 |
50 |
1800 |
- |
|
Выдать Голубевой Зинаиде Алексеевне ______________________
Основание_внесение на расчетный счет из кассы _________
Сумма Одна тысяча восемьсот=====================================================================================
прописью
=============================================================================================_руб._======_коп.
Приложение_объявление на взнос наличными № 138046 ЛВ ______________________________________________________
Руководитель организации___директор _________ ____________Петров ______ _________Петров ____
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер_______Говоров ________ ________Говоров _________
подпись расшифровка подписи
Получил_Одна тысяча восемьсот=================================================================================
сумма прописью
=============================================================================================руб._=======_коп.
«_17__»___января ______20_07___г. Подпись____Голубева_______
По__паспорт РФ № 17 05 603597 выдан ОВД фрунзенского района г.Владимира 15 ноября 2003г. ____
наименование, номер, дата и место выдачи документа,
__________________________________________________________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир _____ _____ _______Голубева ______
подпись расшифровка подписи
Задача 2
Данные о хозяйственных операциях по расчетному счету ОАО «ВХЗ» за январь 2007 г. представлены в таблице 1 (остаток денежных средств на расчетном счете 1 118 956 руб.).
Задание 2.1.
Расставить корреспонденции счетов в журнале хозяйственных операций и подвести итог хронологических записей.
Журнал регистрации хозяйственных операций
ОАО «ВХЗ» за январь 2007 г.
Таблица 1
|
№ |
Наименование хозяйственной операции |
Сумма, руб. |
Корреспондирующие счета | |
|
Д |
К | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
Перечислено: |
|
|
|
|
В бюджет налог на доходы физических лиц |
3500 |
68 |
51 | |
|
Отчисления фонду социального страхования |
1600 |
69-1 |
51 | |
|
Пенсионному фонду |
10900 |
69-23 |
51 | |
|
Фонду обязательного медицинского страхования |
1989 |
69-3 |
51 | |
|
2. |
Получено на выплату заработной платы за вторую половину декабря |
19410 |
50 |
51 |
|
3. |
Перечислено курортному управлению за путевки в дома отдыха и санатории |
2550 |
76 |
51 |
|
4. |
Перечислены суммы по исполнительным листам: |
|
|
|
|
Андреевой А. П. – удержания с Андреева Л. С. |
400 |
76 |
51 | |
|
Петровой Г. Ф. – удержания с Петрова Л. В. |
330 |
76 |
51 | |
|
Симоновой С. В. – удержания с Симонова Е. Ф. |
460 |
76 |
51 | |
|
Кононовой В. А. – удержания с Кононова А. П. |
600 |
76 |
51 | |
|
Семеновой И. Р. – удержания с Семенова Г. К. |
500 |
76 |
51 | |
|
5. |
Сдана в банк депонированная заработная плата |
310 |
51 |
50 |
|
6. |
Перечислено за материальные ценности ЗАО «Кабель» |
6085 |
60 |
51 |
|
7. |
Внесено из кассы на расчетный счет за путевки, приобретенные рабочими и служащими |
765 |
51 |
50 |
|
8. |
Перечислен в бюджет НДС |
75050 |
68 |
51 |
|
9. |
Получено с расчетного счета на оплату отпусков |
6000 |
50 |
51 |
|
10. |
От совхоза «Путь Ильича» перечислено за удобрения |
85980 |
51 |
62 |
|
11. |
От ПК «Тепличный» перечислено за полиэтиленовую пленку |
28730 |
51 |
62 |
|
12. |
Получено в кассу на выплату аванса за январь |
14890 |
50 |
51 |
|
13. |
Перечислено за каучук ЗАО «Синтез» |
35343 |
60 |
51 |
|
14. |
Перечислено за инструменты ОАО ВТЗ |
6760 |
60 |
51 |
|
15. |
Погашена краткосрочная ссуда |
10000 |
66 |
51 |
|
16. |
Перечислено за аренду склада за январь |
2350 |
76 |
51 |
|
17. |
Получено на выплату вознаграждений по итогам года |
16100 |
50 |
51 |
|
18. |
Поступило за продукцию от СПК «Анюта» |
33700 |
51 |
62 |
|
19. |
От ОАО ВТЗ поступило за продукцию |
62300 |
51 |
62 |
|
20. |
Получено от дебиторов в погашение задолженности |
52880 |
51 |
76 |
|
21. |
От фирмы «Флора» получено за продукцию, ранее отгруженную |
9277 |
51 |
62 |
|
22. |
Перечислено за природный газ, потребленный заводом |
7084 |
60 |
51 |
|
23. |
Перечислено за потребленную электроэнергию |
21220 |
60 |
51 |
|
24. |
Перечислено за воду, потребленную заводом |
15260 |
60 |
51 |
|
25. |
Перечислено за выполненные работы по ремонту оборудования |
94690 |
76 |
51 |
|
26. |
Зачислена ссуда банка сроком на 3 месяца |
200000 |
51 |
66 |
Задание 2.2.
Подсчитать остаток на расчетном счете на 01.02 2007.
«Расчетный счет» сч.51
|
Д |
К |
|
Сн = 1118956 |
|
|
5. 310 7. 765 10. 85980 11. 28730 18. 33700 19. 62300 20. 52880 21. 9277 26. 200000 |
1. 3500 1600 10900 1989 2. 19410 3. 2550 4. 400 330 460 600 500 6. 6085 8. 75050 9. 6000 12. 14890 13. 35343 14. 6760 15. 10000 16. 2350 17. 16100 22. 7084 23. 21220 24. 15260 25. 94690 |
|
ОД = 473942 |
ОК = 353071 |
|
Ск = 1239827
|
|
Остаток на расчетном счете составит 1 239 827 руб.