1.3 Контрольные вопросы к защите курсовой работы

1.3.1 Контрольные вопросы к теоретической части

Контрольные вопросы зависят от темы теоретической части, но поскольку большинство вопросов теоретической части составляют конкретные налоги, то ниже перечисленные вопросы могут быть рекомендованы студентам в качестве вопросов для самопроверки к любому из налогов.

1. Особенности определения налоговой базы. Какие особенности определения налоговой базы существуют и чем они обусловлены?

2. В какие сроки уплачивается конкретный налог?

3. Назовите отчетный и налоговый период по конкретному налогу.

4. Кто имеет право быть освобожденным от обязанности плательщика налога и на каком основании?

5. Когда завершается формирование налоговой базы по налогу?

6. Какими нормативными актами регламентируется взимание налога?

7. За счет каких средств уплачивается налог?

8. Какие функции выполняет налог?

9. Кто является плательщиком налога?

10. Как оптимизировать налоговые платежи по налогу?

1.3.2 Контрольные вопросы к защите расчетной части

1. Каким образом определяется налогооблагаемый оборот по налогу на добавленную стоимость?

2. Каким образом рассчитывается сумма НДС?

3. Что принимается к вычету по НДС?

4. В каких случаях применяется нулевая ставка НДС? Льготная? Стандартная?

5. Что включается в стоимость облагаемого имущества по налогу на имущество организаций?

6. Каким образом рассчитывается среднегодовая стоимость имущества за 1 квартал, 1 полугодие, 9 месяцев, год?

7. Что включается в расчетную базу по страховым взносам во внебюджетные фонды?

8. Какие компенсационные выплаты увеличивают расчетную базу по страховым взносам во внебюджетные фонды?

9. Какие региональные налоги платит предприятие?

10. Почему предприятие является (не является) плательщиком водного налога?

11. Как рассчитывается водный налог?

12. Каким образом рассчитывается облагаемая база по налогу на прибыль при кассовом методе учета доходов и расходов? При методе начислений?

13. Какие расходы нормируются для целей налогообложения прибыли?

14. Назовите расходы не учитываемые в целях налогообложения прибыли?

15. Порядок исчисления налога на прибыль и авансовых платежей?

16. Сроки уплаты авансовых платежей?

17. Какие налоги относятся на себестоимость?

18. Порядок расчета НДС

19. Порядок расчета налога на имущество

20. Порядок расчета налога на прибыль

2 Примерное содержание и тематика теоретического раздела курсовой работы

Тема 1. Налоговое право

Тема 2. Принципы налогообложения

Тема 3. Основные характеристики налоговых систем

Тема 4. Типы и модели налоговых систем

Тема 5. Налоговый потенциал

Тема 6. Налоговое планирование

Тема 7. Совершенствование налогообложения в современной России

Тема 8. Налоги в экономической системе общества

Тема 9. Оффшорный механизм снижения налогового бремени

Тема 10. Налогообложение индивидуальных предпринимателей

Тема 11. Налоговый Кодекс Российской Федерации

Тема 12. Налоговые ошибки и пути их устранения

Тема 13. Налоговая классификация

Тема 14. Основные налоговые теории и их современные интерпретации.

Тема 15. Налоговое бремя хозяйствующих субъектов

Тема 16. Методики определения налоговой нагрузки предприятия

Тема 17. Методы оптимизации налогообложения

Тема 18. Налоги с физических лиц

Тема 19. Налогообложение малого бизнеса

Тема 20. Региональные налоги

Тема 21. Специальные налоговые режимы

Тема 22. Косвенное налогообложение

Тема 23. Акцизная марка как инструмент налогового регулирования

Тема 24. Особенности исчисления и взимания налога на доходы физических лиц

Тема 25. Особенности исчисления и взимания налога на добавленную стоимость

Тема 26. Особенности исчисления и взимания налога на добычу полезных ископаемых

Тема 27. Аутсорсинг как способ налоговой оптимизации

Тема 28. Налоговое стимулирование инновационной деятельности

Тема 29. Налоговый менеджмент

Тема 30. Налоговое бремя

Тема 31. Особенности исчисления и взимания местных налогов

Тема 32. Налоговое реформирование в России

Тема 33. Особенности исчисления и взимания акцизов

Тема 34. Влияние налогообложения на результаты деятельности организации

Тема 35. Налоговые риски и управление ими

Тема 36. Электронная коммерция: проблемы налогообложения

Тема 37. Инвестиционный налоговый кредит

Тема 38. Налоговая политика

Тема 39. Ответственность за нарушения налогового законодательства

Тема 40. Налоговый контроль