Сводная смета капитальных затрат

и структура основных фондов

Элементы основных фондов	Сметная стоимость основных фондов
	Тыс. руб.	% к отчету
Здания
Сооружения
Оборудование, аппараты
Итого:		100

2. Расчет численности работников по категориям и оплаты труда работающих

В этом разделе рассчитывается численность работающих, производительность труда, годовой фонд заработной платы и среднегодовая заработная плата одного работающего и одного рабочего. Исходные данные для расчетов: проектируемый годовой объем производства продукции, режим работы проектируемого производства, баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего, нормы обслуживания машин и аппаратов, нормы времени или норы выработки, производственная структура и схема управления проектируемого производства.

Численность работающих рассчитывается по следующим категориям: основные рабочие, вспомогательные рабочие, инженерно-технические работники (ИТР), служащие, младший обслуживающий персонал (МОП).

Деление работников на категории обусловлено характером выполняемой работы и способом распределения заработной платы по отдельным статьям калькуляции себестоимости продукции. Среднее количество дней и часов, отработанных одним рабочим в год, определяется из баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего (табл. 3.1.).

Таблица 3.1.

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

№	Показатели	5-дневная рабочая неделя		Непрерывное производство
		7-часовой рабочий день, 8-часовая смена	6-часовой рабочий день, 7-часовая смена	4-бригадный график, 7-часовой рабочий день, 8-часовая смена	5-бригадный график, 6-часовой рабочий день, 6-часовая смена.
	1	2	3	4	5
1	Календарный фонд рабочего времени	365	365	365	365
2	Выходные дни	94	95	91	73
3	Праздничные дни	8	8	-	-
4	Номинальный фонд рабочего времени	263	262	274	292
	1	2	3	4	5
5	Очередной и дополнительные отпуска	28	28	28	28
6	Время на выполнение государственных и общественных обязанностей	2	2	2	2
7	Невыходы, регламентированные законом (болезнь, учеба без отрыва от производства и др.	8	8	8	8
8	Эффективный фонд рабочего времени Тэфф в днях	226*8	225*7	237*8	255*6
9	Эффективный фонд рабочего времени Тэфф в часах	1808	1575	1896	1530

3.1. Расчет численности производственных рабочих

Численность производственных рабочих может быть рассчитана по нормам обслуживания, количеству штатных мест (по штатным нормативам) – для аппаратурных процессов; а также по нормам выработки и нормам времени – при ручных или машинно-ручных операциях.

Сменный состав рабочих Р_см на аппаратурных процессах определяется по формуле

Р_см = n/Н _{обсл. ,}

где n – число аппаратов, подлежащих обслуживанию; Н _обсл – норма обслуживания.

Явочное число рабочих в сутки рассчитывается следующим образом:

Р_яв.=Р_см.*с ,

где с – число смен в сутки.

Списочный состав рабочих определяется по формуле

Р_сп. = Р_яв*Т_к / Т_эфф ,

где Т_к – календарный фонд времени работы оборудования, дни; Т_эфф – эффективный фонд времени одного среднесписочного рабочего, дни.

Для периодических процессов формула определения среднесписочного состава рабочих имеет вид

Р_сп. = Р_яв*Т_ном / Т_эфф ,

где Т_ном – номинальный фонд рабочего времени, дни.

Расчет состава ведут по профессиям и тарифным разрядам. Данные расчета численности производственных рабочих сводятся в табл. 3.2.

Таблица 3.2.

Расчет численности производственных рабочих

по нормам обслуживания аппаратов и машин.

Наименование профессий и специальностей	Тарифные разряды	Нормы обслуживания аппаратов и машин	Количество аппаратов и машин	Сменная численность рабочих	Количество смен	Явочное число рабочих	Списочная численность рабочих.
				Рсм	С	Ряв	Рсп

По вышеуказанной методике может также быть рассчитана численность основных производственных рабочих, дежурных и ремонтного персонала.

Расчет численности производственных рабочих может быть произведен по нормам выработки и времени. При наличии норм выработки, списочное число определяют по формуле

Р _сп = В _пл *Н_в /Т _эфф.

где В_пл. – планируемый объем производства продукции; Нв – норма выработки в час; Т_эфф – эффективный фонд времени работы одного среднесписочного рабочего, ч.

По нормам времени списочное число рабочих рассчитывают следующим образом:

Р_сп = (В_пл*Н_вр) / Т_эфф

где Н_вр – норма времени на изготовление единицы продукции.

В этих случаях расчет численности рабочих по профессиям и разрядам производят по форме табл. 3.3.

Таблица 3.3.

Расчет численности производственных рабочих

по нормам выработки или времени.

Наименование профессий и специальностей	Тарифные разряды	Производственная программа		Принятые нормы выработки или нормы времени	Проектируемый объем затрат рабочего времени на производственную программу	Эффективный фонд времени работы в год одного среднесписочного рабочего, часы или дни.	Списочное число рабочих
		Ед. изм.	Объем продукции

Сменный и дневной составы ремонтных рабочих могут быть приняты по данным действующего производства.