- •2.4.1. Страховой тариф. 34
- •2.4.2. Рисковая надбавка 37
- •1. Задание для контрольной работы
- •1.1. Выбор задач по вариантам.
- •1.2. Теоретические вопросы по вариантам
- •1.3. Задачи по дисциплине «Страхование»
- •Коэффициенты для расчёта тарифных ставок по страхованию риска непогашения кредита
- •Показатели по страхованию объектов.
- •2. Методические указания по решению задач
- •2.1. Системы страхового обеспечения
- •2.2. Актуарные расчеты
- •2.3. Показатели страховой статистики
- •2.4. Построение страховых тарифов
- •2.4.1. Страховой тариф.
- •2.4.2. Рисковая надбавка
- •2.5. Франшиза
- •2.6. Имущественное страхование
- •2.7. Личное страхование
- •2.8. Страхование ответственности
- •2.9. Организация страховой деятельности
- •2.9.1. Лицензирование страховой деятельности
- •2.9.2. Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков
- •3. Сдача контрольной работы на проверку преподавателю
- •4. Основные требования к содержанию и оформлению контрольной работы
- •5. Список рекомендуемой литературы для выполнения контрольной работы
- •Приложение 1
- •Контрольная работа
Коэффициенты для расчёта тарифных ставок по страхованию риска непогашения кредита
Срок, в течение которого заёмщик пользуется кредитом |
Ставки, % от страховой суммы |
|
Отдельных кредитов |
Всех кредитов |
|
До 1 месяца |
1.8 |
1 |
2 |
1.9 |
1.1 |
3 |
2 |
1.2 |
4 |
2.1 |
1.3 |
5 |
2.2 |
1.4 |
6 |
2.3 |
1.5 |
7 |
2.4 |
1.6 |
8 |
2.5 |
1.7 |
9 |
2.6 |
1.8 |
10 |
2.8 |
1.9 |
11 |
3 |
2 |
12 и более |
3.5 |
2.2 |
Таблица 2
Показатели по страхованию объектов.
№ п/п |
Показатели |
Регион 1 |
Регион 2 |
1 |
Число застрахованных объектов, ед. |
32 000 |
4 000 |
2 |
Страховая сумма застрахованных объектов, млн. руб. |
110 000 |
30 300 |
3 |
Число пострадавших объектов, ед. |
9 850 |
2 100 |
4 |
Число страховых случаев, ед. |
8 800 |
1 950 |
5 |
Страховое возмещение, млн.руб. |
2 050 |
3 100 |
2. Методические указания по решению задач
2.1. Системы страхового обеспечения
При выполнении задач данной главы учащиеся должны четко различать понятия «ущерб», «страховое возмещение» и «страховая сумма».
Ущерб—это фактический убыток, понесенный страхователем в результате уничтожения (гибели), утраты или повреждения застрахованного имущества.
Страховое возмещение — денежная сумма, выплачиваемая страхователю в счет покрытия убытка.
Страховая сумма — предельный размер, в котором может быть выплачено страховое возмещение.
Денежное выражение этих понятий может не совпадать. Страховая сумма и ущерб (убыток), как правило, определяются исходя из стоимости (оценки) имущества и не могут быть выше нее. В зависимости от условий страхования ущерб покрывается частично или полностью, и поэтому страховое возмещение всегда будет либо меньше размера ущерба и страховой суммы, либо равно им, но в любом случае оно не может превышать их. Соотношение между страховым возмещением, ущербом и страховой суммой зависит в основном от системы страхового обеспечения, предусмотренной условиями страхования данного вида имущества.
В практике имущественного страхования применяются различные системы страхового обеспечения.
Одной из самых распространенных систем страхования является страхование по действительной стоимости имущества, которая определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Применительно к данной системе страховое обеспечение равно величине ущерба.
Пример.
Стоимость объекта страхования - 5 млн. руб. В результате пожара погибло имущество, т.е. убыток страхователя составил 5 млн. руб. Величина страхового возмещения также составила 5 млн. руб.
Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное, частичное страхование объекта.
Сущность этой системы заключается в том, что страховое возмещение зависит не только от размера ущерба и страховой суммы, но и от соотношения между страховой суммой и стоимостью (оценкой) имущества, а именно: страховое возмещение выплачивается в такой части (проценте) ущерба, какую часть составляет страховая сумма по отношению к стоимости (оценке) имущества, т. е.
,
где Q- страховое возмещение;
S - страховая сумма по договору;
W -стоимостная оценка объекта страхования;
Т - фактическая сумма ущерба.
При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя
Чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования, тем выше степень полноты страхового возмещения. Или, чем больше возмещение ущерба остается на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения.
Эта система применяется в обязательном и добровольном страховании строений и животных, принадлежащих гражданам, в добровольном страховании имущества кооперативных н общественных организаций.
Пример.
Стоимость объекта страхования - 10 млн. руб., страховая сумма - 5 млн. руб. Убыток страхователя в результате повреждения объекта - 4 млн. руб.
Величина страхового возмещения составит:
млн. руб.
Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размерах ущерба, но в пределах страховой суммы. Эта система основана на полном возмещении ущерба в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается совсем, т. е. целиком остается на ответственности страхователя.
При такой системе страхового обеспечения сумма страхового возмещения зависит лишь от размера ущерба и страховой суммы и не зависит от соотношения между страховой суммой и стоимостью имущества, как при пропорциональной ответственности. Система первого риска применяется при страховании домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам.
Пример 1.
Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 50 млн. руб. Ущерб, нанесенный автомобилю в результате аварии, составил 30 млн. руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 30 млн. руб.
Пример 2.
Имущество застраховано по системе первого риска на сумму 40 млн. руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 40 млн. руб.
При страховании по системе «дробной части» устанавливаются две страховые суммы:
• страховая сумма;
• показанная стоимость.
По показанной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показанной стоимости ее дробной части. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.
В случае, когда показанная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.
Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле
,
где Q- страховое возмещение, руб.;
S - показанная стоимость, руб.;
W -стоимостная оценка объекта страхования, руб.;
Т - фактическая сумма ущерба, руб.
Пример.
Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 4 млн. руб., действительная стоимость - 6 млн. руб. В результате кражи ущерб составил 5 млн. руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 3,3 млн. руб.
Система предельной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения только при наличии ущерба, размер которого выходит за установленный предел страхового обеспечения.
Эта система применяется при страховании урожая сельскохозяйственных культур. Например, если за предельную норму страхового обеспечения по страхованию сельскохозяйственной культуры взята ее урожайность 30 ц с 1 га, то страховое возмещение может быть выплачено только в случае, когда урожайность данной культуры окажется ниже указанной нормы.
Пример1.
Средняя за пять лет стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах составила 320 тыс. руб. с 1 га. Фактическая урожайность – 290 тыс. руб. Ущерб возмещается в размере 70 %.
Рассчитаем убыток от урожая: 320 – 290 = 30 тыс. руб.
Отсюда сумма страхового возмещения составляет 21 тыс. руб. с 1 га.
Пример 2.
Пшеница застрахована по системе предельной ответственности исходя из средней за 5 лет урожайности 16 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка за недополученный урожай. Площадь посева 400 га. Фактическая урожайность пшеницы составила 14,8 ц с 1 га. Закупочная цена пшеницы 77 тыс. руб. за 1 ц. С учетом исходных данных размер ущерба составит:
(16,0 - 14,8) 400 77 = 36,96 млн. руб.
Страховое возмещение будет равно:
70% 36,96 = 25,872 млн. руб.