Тема 4. Денежный оборот и его законы. Безналичный денежный оборот и наличное денежное обращение

Денежная эмиссия – создание и поступление в денежный оборот различных платежных средств.

Факторы денежной эмиссии:

1. Увеличение и расширение товарной массы.

2. Рост цен.

3. Снижение скорости обращения денег.

Формы денежной эмиссии

Депозитная	Увеличение кредитных вложений ЦБ путем выдачи ссуд коммерческим банкам, в результате чего увеличиваются остатки на депозитах КО
Бюджетная	Выпуск денег на покрытие бюджетного дефицита путем приобретения ЦБ государственных ценных бумаг В России сейчас не используется
Банкнотная	Непосредственно осуществляется центральными банками

Узкая денежная база – выпущенные в обращение центральным банком наличные деньги и остатки денежных средств на счетах обязательных резервов кредитных институтов в центральном банке.

Денежная база в широком смысле – узкая денежная база + денежные средства на корреспондентских счетах, депозиты, вложения в облигации ЦБ, иные обязательства ЦБ по операциям с кредитными институтами в национальной валюте.

«Резервные деньги» - широкая денежная база + сумма депозитов до востребования организаций (участников хозяйственного оборота), обслуживающихся в ЦБ.

Денежный оборот включает

Налично-денежное обращение	Безналичный оборот
обращение наличных денег, выполняющих функции средства обращения и средства платежа	Оборот денег, в котором они выполняют функцию средства платежа

Коэффициент монетизации=

Система безналичного оборота

Безналичный оборот, проводимый без участия кредитных организаций

Оборот между кредитными организациями Оборот внутри кредитных организаций Межфилиальный оборот (между подразделениями ЦБ и РКЦ) Оборот между кредитными организациями

Принципы организации безналичных расчетов:

1. Принцип правового режима осуществления расчетов и платежей.

2. Принцип осуществления расчетов по банковским счетам.

3. Принцип свободы выбора субъектами рынка банка и форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения.

4. Принцип обязательного наличия акцепта плательщика на платеж

5. Принцип срочности платежа

6. Принцип ликвидности участников расчетов

7. Контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения.

8. Принцип имущественной ответственности за несоблюдение договорных отношений.

Все принципы расчетов тесно связаны между собой и взаимообусловлены. Нарушение одного из них приводит к нарушению других.

Инструменты безналичных расчетов

Платежное поручение - письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной суммы с его счета на счет другого предприятия – получателя средств в том же или другом одногороднем или иногороднем учреждении банка.

Расчеты по аккредитивам. При расчетах аккредитивами плательщик поручает обслуживающему его банку произвести за счет депонированных своих средств или ссуды оплату товарно-материальных ценностей, выполненных работ, оказанных услуг по месту нахождения получателя на условиях, предусмотренных плательщиком в заявлении на открытие аккредитива.

Виды аккредитивов

Денежный аккредитив	Выплата денег держателю аккредитива осуществляется против предъявления им документа, удостоверяющего личность. Поручитель может также в качестве получателя денег указать самого себя, чтобы зарезервировать крупные суммы денег для поездок в другие города.
Товарный аккредитив	Товарный аккредитив применяется в расчетах между поставщиком и покупателем. Покупатель открывает аккредитив в банке поставщика и дает поручение оплачивать счета против передачи поставщиком оговоренных документов. Тем самым поставщик получает гарантию того, что сумма по счету поступит к нему, а покупатель – что товар действительно был ему отгружен.

Платежное требование-поручение – это письменное требование поставщика к покупателю оплатить поставленные товары или оказанные услуги на основании приложенных отгрузочных и товарных документов. Не используется

Чек – письменное распоряжение плательщика своему банку оплатить с его счета держателю чека определенную денежную сумму. Платеж осуществляется со счета чекодателя на счет чекодержателя в безналичном порядке. Чек удобен в тех случаях, когда плательщик боится отдать деньги до того, как получит товар, а поставщик не хочет передать товар до получения гарантий платежа.

Виды чеков: предъявительский, именной, ордерный

Инкассо – это банковская операция, посредством которой банк по поручению клиента получает причитающиеся ему денежные средства от других предприятий и организаций на основе расчетных, товарных и денежных документов.

Платежные требования применяются при акцептной форме расчетов, когда платежи совершаются не сразу после отгрузки товара или выписки товарных документов.

Различать: платежный инструмент и инструменты безналичных расчетов

Безналичные расчеты в финансовом секторе экономики

Межбанковские расчеты – система безналичных расчетов между банками, основанная на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах их взаимных требований и обязательств.

Безналичные расчеты в финансовом секторе экономики – могут проводиться

– через расчетную сеть центрального банка; – КО по корреспондентским счетам «НОСТРО» и «ЛОРО»; – через небанковские КО, специализирующиеся на осуществлении расчетных операций; – через внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов)

Корреспондентский счет –счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора. Счета НОСТРО в одном банке являются счетами ЛОРО у его корреспондентов и наоборот.

Клиринговые расчеты. Клиринг – способ безналичных расчетов, основанный на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары и услуги, ценные бумаги. При клиринге равновеликие суммы взаимных требований кредиторов и обязательств должников друг к другу погашаются, а платежи осуществляются лишь на разницу.

Тесты

1. В безналичном денежном обороте встречное движение товаров и денежных средств

а/ происходит всегда б/ не происходит никогда

в/ происходит на основе соглашений субъектов сделки г/ происходит периодически

2. Безналичные расчеты производятся юридическими и физическими лицами через

а/ коммерческие банки б/ расчетно-кассовые центры

в/ региональные депозитарии г/ уличные банкоматы

3. Платежный оборот осуществляется

а/ в наличной и безналичной формах

б/ только в наличной форме

в/ только в безналичной форме

г/ в наличной форме в порядке, установленном Центральным банком РФ

4. Необходимой предпосылкой осуществления безналичных расчетов служит наличие у плательщика и получателя

а/ лимита оборотной кассы

б/ банковских счетов

в/ лицензии на право совершения безналичных расчетов

г/ генеральной лицензии Центрального банка РФ

5. Банки и другие КО для проведения расчетов внутри страны открывают друг у друга ….. счета

а/ корреспондентские б/ ЛОРО

в/ НОСТРО г/ бюджетные

6. Экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно ….. оборотом

а/ безналичным б/ наличным

в/ сезонным г/ валютным д/ платежным

7. Корреспондентские счета банков открываются

а/ по указанию Центрального банка РФ б/ по указанию Министерства финансов РФ

в/ на основе межбанковских соглашений г/ по указанию муниципалитетов

8. Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается

а/ кредитный договор б/ договор приема денежных средств

в/ трастовый договор г/ договор банковского счета

9. В рыночной модели экономики эмиссию безналичных денег осуществляют

а/ государственные банки б/ коммерческие банки

в/ хозяйствующие субъекты г/ расчетно-кассовые центры

10. В настоящее время наиболее распространенной формой безналичных расчетов в России являются

а/ аккредитивы б/ платежные требования

в/ платежные поручения г/ чеки

11. Банком принимаются к исполнению платежные поручения от плательщиков только

а/ при наличии разрешения на платеж от территориального управления Банка России

б/ при наличии средств на счете плательщика

в/ в том случае, если плательщик - коммерческая организация

г/ в том случае, если плательщик и получатель средств обслуживается в данном банке

12. Недостатком аккредитивной формы расчетов является

а/ отсутствие для поставщика гарантии оплаты покупателем поставленной ему продукции

б/ замедление товарооборота, отвлечение средств покупателя из хозяйственного оборота на срок действия аккредитива

в/ необходимость получения специального разрешения Банка России на право проведения расчетов аккредитивами

г/ необходимость получения специального разрешения КБ на право проведения расчетов аккредитивами

13. Аккредитив, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласования с поставщиком, называется

а/ бланковым б/ классическим

в/ отзывным г/ ордерным

14. Достоинством аккредитивной формы расчетов является

а/ простота оформления сделки б/ быстрота товарооборота

в/ обеспечение гарантии платежа для поставщика продукции г/ невысокие накладные расходы

15. Форму бланков чековых книжек устанавливает

а/ Центральный банк РФ б/ Министерство финансов РФ

в/ Правительство РФ г/ Государственная дума РФ

16. Клиент банка может выписывать чеки

а/ на любую сумму б/ только на сумму своей задолженности поставщикам

в/ на сумму, депонированную в банке г/ на сумму в пределах 60 тыс.рублей

17. Расчеты между банками на территории России осуществляются

а/ только через расчетно-кассовые центы Банка России

б/ только по корреспондентским счетам банков

в/ через РКЦ, по корреспондентским счетам банков и на клиринговой основе

г/ через счета банков, открытых в Минфине РФ

18. Деятельность коммерческого банка по обслуживанию пластиковых карточек называется

а/ эмбоссированием б/ авторизацией

в/ эквайрингом г/ домициляцией

19. Расчеты между клиентами одного учреждения банка проводятся

а/ списанием или зачислением средств по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка

б/ только через корреспондентский счет банка

в/ только через РКЦ

г/ только путем зачета взаимных требований

20. Предприятия могут получить наличные деньги

а/ только в Центральном банке РФ б/ в любом коммерческом банке

в/ только в обслуживающем их коммерческом банке г/ в любом расчетно-кассовом центре

21. Наличные деньги, находящиеся в коммерческом банке сверх лимита оборотной кассы

а/ уничтожаются б/ обмениваются на иностранную валюту

в/ обмениваются на государственные ценные бумаги г/ сдаются в РКЦ

д/ сдаются в Центральный банк

22. Предприятиям производить расчеты наличным порядком

а/ запрещено

б/ разрешено в пределах, установленных законодательно

в/ разрешено при условии получения специальной лицензии Центрального банка РФ на право совершения расчетов наличным порядком

г/ разрешено при условии получения специального разрешения расчетно-кассового центра и коммерческого банка