- •Тема 1. Деньги
- •1. Необходимость денег
- •2. Сущность денег
- •3. Функции денег
- •4. Эволюция денег
- •5. Классификация денег
- •6. Развитие денег в России:
- •7. Теории денег
- •2. Виды и формы денег
- •Тема 2. Денежная система
- •1. Денежная система и ее типы
- •2. Современная денежная система
- •1. Принципы организации денежной системы:
- •3. Денежная система Российской Федерации
- •4. Денежные реформы Денежные реформы – преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения страны.
- •Тема 3. Измерение денежной массы
- •Тема 4. Денежный оборот и его законы. Безналичный денежный оборот и наличное денежное обращение
- •Тема 5. Инфляция
- •Тема 6. Кредит
- •Тема 7. Ссудный процент и его экономическая роль
- •Тема 8. Кредитная система
- •Тема 9. Центральный банк и основы его деятельности
- •Тема 10. Коммерческие банки
Тема 10. Коммерческие банки
ПАССИВЫ |
||
Капитал (10-20%) (собств. средства) |
Обязательства (90-80%) |
|
|
Привлеч. средства |
Заемные средства |
Уставный капитал Резервный фонд Фонды специального назначения Страховые резервы Добавочный капитал Нераспределенная прибыль года |
Депозиты до востребования
Срочные депозиты
|
Кредиты ЦБ Межбанковские кредиты (между ком банками) Выпуск долговых цен бум |
Резервы банка
Резервный фонд |
Создается в размере, установленном уставом банка, но не менее 10% от УК, для банков принимающих вклады населения. Фонд предназначен для покрытия крупных убытков. |
Страховой фонд под |
Средства фонда идут на покрытие убытков, возникающих при проведении операций |
Фонд экономического развития |
Формируется в размере, установленном собранием акционеров. Предназначен для развития банка |
Добавочный капитал включает:
прирост стоимости имущества при переоценке |
Ее порядок определяется отдельными нормативными документами Банка России; |
эмиссионный доход |
полученный в период эмиссии при реализации акций по цене, превышающей номинальную стоимость, как разница между стоимостью размещения акций и их нормативной стоимостью, который образуется у акционерных банков, |
Безвозмездные перечисления |
стоимость имущества, безвозмездно полученного в собственность от организаций и физических лиц. |
Привлеченные средства: вклады (депозиты) клиентов.
Виды банковских депозитов
Депозиты до востребования |
депозиты, погашаемые по первому требованию вкладчика |
средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах; счета нерезидентов; средства в расчетах; счета физических лиц - предпринимателей; средства предприятий и организаций в расчетах; средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками. |
Срочные депозиты |
погашаемые через определенное время после внесения денег на счет |
депозиты сроком до 1 месяца; депозиты сроком до от 1 до 3 месяцев; депозиты сроком от 3 до 6 месяцев; депозиты сроком от 6 до 9 месяцев; депозиты сроком от 9 до 12 месяцев; депозиты сроком свыше 12 месяцев. |
Депозитные и сберегательные сертификаты - разновидность срочных депозитов
Сберегательный сертификат |
Для физических лиц. Срок обращения – до 3-х лет. |
Депозитный сертификат |
Для юридических лиц. Срок обращения - до 1 года. |
Заемные ресурсы (недепозитные источники привлечения ресурсов)
займы межбанковского кредитного рынка |
кредит, предоставляемый одним банком другому; депозиты одного банка, размещенные в другом банке. Субъектами кредитных отношений выступают банки – коммерческие и центральный. |
Банки, которые располагают свободными кредитными ресурсами, продают их на межбанковском кредитном рынке (МБК). Целью привлечения ресурсов с рынка МБК является управление ликвидностью банка. |
Продажа собственных долговых обязательств |
Облигации Векселя |
Отличаются от депозитов: приобретаются на рынке на конкурсной основе |
Виды межбанковского кредита
Межбанковские займы |
оформляемых кредитным договором и генеральным соглашением между банками на основе их сотрудничества на рынке МБК; |
Остатки средств на корреспондентских счетах |
замораживаются на определенный срок на основе кредитного договора между банками-партнерами |
овердрафт по корреспондентскому счету |
краткосрочный межбанковский кредит, предоставляемый, в основном, надежным контрагентам и оформляемый или договором по установлению корреспондентских отношений или специальным договором по овердрафту |
Кредиты ЦБ |
в порядке рефинансирования и на основе аукциона; переучет и перезалог ценных бумаг в ЦБ. |
Кредиты Центрального банка
Однодневные расчетные кредиты
|
предоставляются на один операционный день, в валюте РФ, под 0,1% от объема лимита кредитования, в конце операционного дня, не подлежат пролонгации, несмотря на отсутствие или недостаточность средств на корреспондентском счете. |
Кредиты под залог ценных бумаг |
предоставляются в пределах общего объема выдаваемых кредитов, в валюте Российской Федерации, под залог государственных ценных бумаг, включенных в Ломбардный список БР |
Пассивные операции банков – операции по привлечению средств:
- формирование собственного капитала;
- привлечение вкладов (депозитов);
- выпуск долговых ценных бумаг;
- привлечение межбанковского кредита.
Активные операции банков – операции по размещению денежных средств:
- ссудные операции; - инвестиционные операции.
Активы банка
Денежные средства |
Для выполнения текущих обязательств и платежей в наличной форме. Банки хранят наличность в кассе в пределах того лимита наличных денежных средств, который установлен законодательно для расчетов с физическими лицами |
Счета и депозиты в других банках |
В ЦБ (касса и все активы коммерческого банка в ЦБ, включая корреспондентский счет в ЦБ РФ), депозиты коммерческого банка в других банках и кредитных учреждениях. |
Ссуды |
Юридическим и физическим лицам |
Вложения в цен.бум |
Корпоративные и государственные |
Осн средства и нематериальные активы |
|
Кредитный риск – риск возможного невозврата денежных средств должником в соответствии с условиями сделки. Риски в банке должны служить основой для создания резервов на возможные потери по ссудам (РВПС).
Комплекс мероприятий банка по повышению доходности кредитных организаций и снижению кредитного риска называются кредитной политикой.
Кредитоспособность клиента - способность заемщика своевременно погасить все виды обязательств (основной долг и проценты). Кредитоспособность в отличии от платежеспособности только прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.
Ликвидность КБ — это способность банка обеспечить сбалансированное по срокам движение активов и пассивов, их высокое качество, что дает постоянное равновесие источников и обязательств определенного срока
Платежеспособность коммерческого банка - способностью выполнять обязательства на конкретную дату.
Соотношение понятий ликвидности и платежеспособности КБ: если банк ликвиден, то, как правило, он способен выполнить свои платежные обязательства. Недостаточная ликвидность банка может вызвать неожиданный дефицит платежных средств, который должен быть покрыт путем повышенных затрат, вызывая уменьшение прибыльности кредитного учреждения. В худшем случае неадекватная ликвидность может привести к неплатежеспособности банка.
Тесты (возможно несколько правильных ответов)
1. Средства кредитных организаций, хранящиеся в центральном банке в соответствии с принятыми нормами - это ... резервы коммерческих банков
2. Основу устойчивой деятельности коммерческого банка составляет равенство - сумма …
а/ обязательств и собственного капитала равна активам
б/ активов и резервов равна собственному капиталу
в/ ссуд и бессрочных вкладов равна активам
г/ собственного капитала и активов равна обязательствам
д/ активов и обязательств равна собственному капиталу
3.Активы коммерческого банка - это:
а/ банковские резервы б/ ссуды банка
в/ депозиты до востребования г/ ОФЗ
4.Пассивы коммерческого банка - это:
а/ резервы в Центральном банке б/ наличность банка
в/ вклады до востребования г/ собственный капитал банка
5. Активные операции коммерческого банка - это:
а/ предоставление кредитов б/ приобретение ценных бумаг АО "ХХХ"
в/ эмиссия ценных бумаг г/ это правая сторона баланса банка
6. Депозитные и сберегательные сертификаты могут выпускать:
а/ только банки б/ банки и страховые компании
в/ все юридические лица
7. Уставный капитал ком банка формироваться за счет кредитов Центрального банка:
а/ может б/ не может
8. Операции по факторингу – это…