Вариант 2

№ п/п

Данные о хозяйственной деятельности предприятия

руб.

1

Приобретены материалы для дальнейшей переработки . (в т.ч. НДС),

Приобретены и полостью оплачены проч. услуги и ресурсы, необходимые для процесса производства (НДС, в т.ч.)

2 738 000

932 000

2

Продано оптовому покупателю готовой продукции (без НДС)

12 136 000

3

Начислена оплата труда,

в т.ч.

- пособия по временной нетрудоспособности, пособия по временной нетрудоспособности, из них за первые два дня суммы, начисленные за счет работодателя

- работникам по договорам гражданско-правового характера.

Выдана заработная плата работникам

3 120 000

33 520

17 600

230 000

3 100 000

166 000

610 000

514 000

495 000

Из всего объема оплаты труда, начислено за счет средств специального назначения

Совокупный ФОТ работников составил (без сумм, выплаченных за счет средств специального назначения):

- у 1 чел.

- у 2 чел. по

- у 2 чел. по

ФОТ каждого из остальных сотрудников предприятия, в том числе работникам по договорам гражданско-правового характера в пределах облагаемой суммы.

4

В августе продано излишнее имущество организации, принадлежащее к 5 амортизационной группе, срок полезного использования данного оборудования – 8 лет. Оборудование эксплуатировалось 36 месяцев. Амортизация начислялась линейным способом

Первоначальная стоимость оборудования

Сумма полученного дохода (с НДС)

450 000

180 000

5

Представительские расходы составили (НДС, в т.ч.)

303 530

№ п/п

Данные о хозяйственной деятельности предприятия

руб.

6

На балансе предприятия находится, в частности:

- легковой автомобиль ГАЗ-2111с мощностью двигателя 90 л. с. Машина куплена в октябре прошлого года и зарегистрирована в ГИБДД в том же месяце;

- легковой автомобиль ВАЗ-21093 с мощностью двигателя 70 л. с. Машина куплена три года назад в августе, а 12 июня текущего года было возбуждено уголовное дело по факту ее угона;

- автобус ПАЗ с мощностью двигателя 120 л.с. Машина куплена в январе прошлого года и зарегистрирована в ГИБДД в том же месяце;

Кроме того на балансе числятся:

- автомобили легковые с мощностью двигателя

79,6 л.с. 3 ед.

149,5 л.с. 1 ед.

- грузовые автомобили с мощностью двигателя

122,4 л.с. 4 ед.

180 л.с. 3 ед.

320 л.с 1 ед.

7

№ п/п

Данные о хозяйственной деятельности предприятия

руб.

8

В конце налогового периода работник предприятия запросил Справку 2 НДФЛ о фактически полученных доходах. У работника двое несовершеннолетних детей (заявление о предоставлении вычетов имеется). Районный коэффициент – 15 %.

Начислено без районного коэффициента:

в январе

в феврале

в марте

в апреле

в мае

в июне

в июле (в т.ч. отпускные – 20110 руб.)

в августе работник находился в отпуске

в сентябре

в октябре

в ноябре

в декабре

Кроме того:

в феврале работником получен подарок от предприятия на сумму

в марте начислены дивиденды

в апреле выделена материальная помощь

5 мая получена ссуда беспроцентная на 6 месяцев с равномерным погашением в конце каждого месяца равными долями, (ставка рефинансирования ЦБ РФ – принятая на момент выполнения курсовой работы)

в июне произведены доначисления дивидендов

18000

18000

19000

19500

19950

20000

39500

-

19700

16500

18100

21000

13800

25850

5000

650 000

12 000