2.Характеристика основних організаційних форм страхування кредитів (самостійно, Осадець с.С)

(страхування товарних кредитів, страхування кредитів під інвестиції, страхування споживчих кредитів, страхування кредитів виданих під заставу, страхування кредитів довіри)

1. Характеристика основних організаційних форм страхування кредитів

Світова практика виробила ряд організаційних форм страхування кредитів. Найпоширенішими з них є:

1. Страхування товарних кредитів.

2. Страхування кредитів під інвестиції.

3. Страхування споживчих кредитів.

4. Страхування кредитів виданих під заставу.

5. Страхування кредитів довіри.

Страхування товарних кредитів – це страхова операція делькредерного типу, коли страхувальником і застрахованою особою виступає продавець товарів. Дана страхова операція є найбільш поширеним видом страхування, оскільки понад 80% торгівельних операцій у світі проводиться в кредит. Головна причина виникнення і поширення даного виду страхування – часті випадки неплатоспроможності покупця. Найчастіше об’єктом даного виду страхування є увесь торгівельний оборот підприємства на протязі року. Продаж товарів може здійснюватися не лише безпосередньо – продавцем покупцеві, а й посередньо за допомогою факторингової компанії або банку. У випадку з факторингом страхова операція ускладнюється і має наступний вигляд. Застрахованою особою в даному випадку є банк або компанія, які здійснюють операції факторингу.

Страхування кредитів під інвестиції здійснюється на базі операції з придбання інвестиційних засобів за рахунок наданих постачальниками кредитів. Кредити під інвестиції можуть надаватися як в матеріальній так і в грошовій формі. При отриманні кредиту в грошовій формі, обов’язковою умовою дії страхового договору є цільове використання кредиту. Дуже поширеним є страхування лізингового кредиту. Лізингодавець сплачує страхову премію страховику і у випадку неспроможності орендаря сплачувати лізингові платежі страховик повинен відшкодувати вартість об’єкту лізингу. Сума страхової премії обчислюється з врахуванням платоспроможності орендаря. Страхування лізингового кредиту часто є обов’язковою передумовою проведення операцій лізингу.

Страхування споживчих кредитів здійснюється на випадок настання неплатоспроможності тих позичальників, які отримали банківські чи товарні кредити на споживчі потреби. Оскільки користувачами споживчих кредитів є фізичні особи, то основні ризики виникнення їх неплатоспроможності пов’язані з їх смертю або неможливістю в подальшому отримувати очікуваний доход. При страхуванні споживчих кредитів страхувальником є як правило позичальник – фізична особа. В умовах поступового погашення кредитів споживчі кредити мають амортизаційний характер, коли рівними частками здійснюється погашення боргу і відсотків по ньому. Страхування таких кредитів набуває виду термінового страхування зі спадною страховою сумою. Якщо в договорі страхування споживчого кредиту приймає участь банк, то він може виступати страхувальником і застрахованим. Схема такого кредитування матиме наступний вигляд (рис.2)

Страхування кредитів виданих під заставу може здійснюватися тоді коли позичальник забезпечує повернення кредиту переданим у заставу належним йому рухомим і нерухомим майном. Майно, яке знаходиться у заставі знаходиться під загрозою пошкодження або знищення. Тому Законом України “Про заставу” визначено обов’язковість страхування заставних предметів. Здійснення страхових платежів при цьому покладається на заставодавця, а договір укладається на користь заставодержателя.

Страхування кредитів довіри пропонує підприємцям захист від незадовільних фінансових наслідків, збитків, завданих власним персоналом, якому надано в тимчасове розпорядження матеріальні цінності. Цей вид страхування за своїм змістом є специфічним видом страхування відповідальності службових осіб. До впровадження цього виду страхування гарантією сумлінності працівників виступала застава їх готівкових коштів, але це викликало багато незручностей, оскільки далеко не у кожного найманого працівника була відповідна сума грошей.

В усіх організаційних формах страхування кредитів є умова за якою страхова компанія провівши виплату страхового відшкодування кредитору має право регресу до особи винної у непогашенні кредиту. Звісно це право не завжди можна реалізувати (наприклад, угодою термінового страхування при отриманні споживчих кредитів передбачено, що у випадку смерті застрахованої особи страхова компанія повертає борг, але не має права вимагати майно, яке було об’єктом кредиту). Але в більшості випадків після виплати страхового відшкодування майно, яке було об’єктом кредиту переходить до власності компанії і реалізується нею з метою отримання компенсації проведеної страхової виплати.