Реорганизация банка

ГК РФ (ст. 57),

ФЗ «О Центральном банке РФ» (ст. 75),

ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО» (п.1,ст.1,3,4, 11, 17; п.2, ст.32, ст. 33);

ФЗ № 144 от 8.07.1999 г. «О реструктуризации кредитных организаций» (ст. 14)

Указание ЦБ РФ № 766-У от 31.03.2000 г. «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций»

Указание ЦБ № 951-У от 12.04.2001 г. «Об особенностях реорганизации кредитных организаций по решению АРКО»

Инструкция ЦБ РФ № 84-И от 12.07.1999 г. «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» (пп. 1.1., 1.3)

Критерии необходимости и порядок предъявления требования о реорганизации кб

П. 1-3, ст. 17 «Основания назначения временной администрации» ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО»:

• банк не удовлетворяет денежные требования отдельных кредиторов и/или не выполняет обязательные платежи в сроки, превышающие 7 дней с момента наступления даты их удовлетворения и/или выполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью средств на его корреспондентских счетах;

• банк допустил снижение СК по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% и одновременно нарушил хотя бы один из обязательных нормативов;

• банк нарушает норматив текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 20%.

Также применимы:

• Инструкция БР № 84-И от 12.07.1999 г. «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротстве) КО» (пп. 1.1, 1.3);

• Указание БР № 766-У «О критериях определения финансового состояния КО» (категории проблемных банков):

• наблюдается одной из оснований в ст. 4 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО»;

• один неустраненный факт нарушений Правил ведения б/у или недостоверной финансовой отчетности;

• не представляется информация о деятельности или финансовом положении банка, препятствия получения органами банковского надзора, физическими и юридическими лицами полной и достоверной информации о деятельности или финансовом положении банка (отсутствие транспарентности);

• систематически (2 и более раза в течение 12 месяцев) не выполняются требования ТУ БР и взятых на себя обязательств устранить имеющиеся недостатки, в период до истечение срока действия предписания не принимаются реальные меры к устранению этих недостатков.

3-я группа банков – испытывают серьезные финансовые трудности:

• не выполняют нормативы достаточности СК (Н1 не ниже 5%, и/или мгновенной Н2, текущей Н3 ликвидности);

• допустили нарушения порядка обязательного резервирования сроком более 3 рабочих дней и/или 2 случая нарушений за последние 3 месяца при расчете размера обязательных резервов;

• не представили на одну отчетную дату требуемые формы отчетности, расчет размера обязательных резервов или представили их с задержкой более чем на 5 рабочих дней;

• систематически (2 и более раза в течение последних 6 месяцев) задерживавшие представление требуемых форм отчетности до 5 рабочих дней.

4-я группа банков – находятся в критическом финансовом положении (затяжные, острые проблемы и внешние признаки банкротства):

• не удовлетворяют денежные требования отдельных кредиторов и/или не выполняют обязательные платежи, в т.ч. перед БР, в течение 1 месяца и более с момента наступления даты их удовлетворения или выполнения;

• не выполняют норматив достаточности СК;

• допустили нарушение порядка обязательного резервирования сроком более 1 месяца и/или более 2 случаев нарушений за последние 6 месяцев) не представляющие требуемые формы отчетности или представляющие их с задержкой более чем на 5 рабочих дней.

Реорганизация проводится:

• в случае невыполнения в установленный срок предписаний об устранении серьезных нарушений, выявленных в деятельности банка;

• в случае если эти нарушения или проводимые банком операции создали реальную угрозу интересам кредиторов и вкладчиков.

ЦБ РФ вправе потребовать от банка:

• начала осуществления мероприятий, направленных на финансовое оздоровление;

• замену руководителей (назначение временной администрации);

• проведение реорганизации (в форме слияния или присоединения).

«Реорганизация» не тождественна «финансовому оздоровлению»:

«финансовое оздоровление банка» наступает, когда банк финансово несостоятелен и ему необходимо восстановление состоятельности.

КБ, его участники и ЦБ РФ обязуются проводить меры по реорганизации, в следующих случаях (ст.4 Закона):

• на протяжении последних 6 месяцев неоднократно не смог удовлетворить денежные требования отдельных кредиторов или выполнить обязательные платежи в срок до 3 дней с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью средств на его корсчетах;

• по этой же причине не удовлетворяет требования отдельных кредиторов или не выполняет обязательные платежи в сроки, превышающие 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения или выполнения;

• допустил абсолютное снижение собственного капитала по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20%, одновременно нарушив хотя бы один из обязательных нормативов;

• нарушает норматив достаточности собственного капитала;

• нарушает норматив текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 10%.

Основания к реорганизации:

• банк не удовлетворяет денежные требования отдельных кредиторов или не выполняет обязательные платежи в сроки, превышающие 7 дней с момента наступления даты их удовлетворения или выполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью средств на его корсчетах;

• банк допустил снижение СК по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% и одновременно нарушил хотя бы один из обязательных нормативов;

• банк нарушает норматив текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 20%;

• имеется хотя бы один неустраненный факт нарушений Правил ведения бухгалтерского учета и представления недостоверной отчетности;

• не обеспечивается представление информации о деятельности или финансовом положении банка, или допускаются действия, препятствующие получению органами банковского надзора, физическими и юридическими лицами полной или достоверной информации о деятельности либо финансовом положении банка (отсутствии транспарентности);

• систематически (2 и более раза в течение года) не выполняются требования ТУ БР или взятых на себя обязательств устранить имеющиеся недостатки, в период до истечение срока действия предписания не принимаются реальные меры к устранению этих недостатков;

• не выполняют нормативы достаточности СК (при этом Н1 не ниже 5%), и мгновенной Н2 или текущей Н3 ликвидности;

• допустили нарушение порядка обязательного резервирования сроком более 3 рабочих дней или 2 случая нарушений за последние 3 месяца при расчете размера обязательных резервов, или задержали расчет размера обязательных резервов и систематически задерживают представление требуемых форм отчетности более 5 дней.

Требование о реорганизации банка и его предъявление.

Это предписание ЦБ РФ, составленное и предъявленное банку ТУ БР, которое затем и будет контролировать его исполнение, и в течение 5 дней со дня получения:

• руководитель исполнительного органа КБ должен:

• обратиться в органы управления КБ (совет директоров, общее собрание) с ходатайством о необходимости реорганизации банка;

• инициировать процесс (ст.11 Закона) и в течение 10 дней возникновения этих обстоятельств обратить в высшие органы управления КБ с ходатайством (если эти обстоятельства не могут быть устранены исполнительными органами банка);

• ходатайство должно содержать рекомендации о форме (слияние, присоединение), характере и сроках проведения реорганизации;

• в течение 3 календарных дней с момента направления ходатайства извещает об этом ЦБ РФ;

• органы управления КБ должны в срок не позднее 10 дней с момента получения требования известить ЦБ РФ о принятом решении и должны:

• в течение 3 календарных дней с момента принятия направить извещение в ЦБ РФ:

при положительном решении органы управления должны:

• обозначить форму реорганизации,

• полное наименование и юридический адрес банка, участвующего в реорганизации;

• приложить документы, подтверждающие созыв общего собрания участников реорганизуемых банков (+ дата, место проведения и перечень вопросов повестки дня), другие сведения;

• если решение не принято в срок, то руководитель исполнительного органа должен обратиться в ЦБ РФ с ходатайством с информацией:

• причины основания для подготовки ходатайства, дата обращения в органы управления банка, их полное наименование, юридический и почтовый адрес;

• подтверждающие документы (копии ходатайства и решения органов).

ТУ БР составляет и направляет банку требование по типовой форме (приложение 3 к Инструкции № 84):