2.2. Планирование фонда оплаты труда и среднемесячной заработной платы
Общий фонд заработной платы сортировочной станции планируется по всем видам работ основной деятельности, исходя из потребной численности работников и данных о часовых тарифных ставках и должностных окладах по каждой профессии и статьям номенклатуры расходов.
По каждой профессии годовой ФЗП определяем по формуле:
ФЗПiгод = Чiяв*ЗП*12, руб
где ЗП - среднемесячная заработная плата работника данной профессии или должности.
На предприятиях железнодорожного транспорта применяют следующие основные системы оплаты труда: повременно- премиальную и сдельно-премиальную. Труд большинства станционных работников оплачивается по повременно-премиальной системе.
Среднемесячная заработная плата складывается из тарифной ставки у рабочих и должностного оклада у специалистов, служащих и руководителей, доплат за работу в ночное и в праздничные дни при круглосуточном режиме работы и премии.
Часовую тарифную ставку определяем по формуле:
,
где ЧTC1 - часовая тарифная ставка рабочего 1-го разряда;
-
тарифный коэффициент.
Должностной оклад определяем по формуле:
,
где ЗПмин- минимальная заработная плата по отрасли.
Доплата за работу в ночное время определяем на основании расчетного коэффициента доплаты:
,
где
-
оплачиваемая норма ночных часов,
=8
часов.
.
Доплата за работу в ночное время составит 0,13 ТС или 0,13 от должностного оклада.
Доплата за работу в праздничные дни рассчитываем на основании коэффициента доплаты:
,
где
-
количество праздничных дней в году,
=11.
,
Доплата за работу в праздничные дни составит 0,03ТС или 0,03 должностного оклада.
В сумму для начисления премии включаются доплаты за работу в праздничные дни, ночное время.
Работники станции премируются как при сдельной, так и при повременной оплате труда. При этом процент премии устанавливается в коллективном договоре и составляет 10-30% от ТС или должностного оклада.
Расчет ФЗП произведем в табл. 2.2.
Таблица 2.2
Расчет среднемесячной заработной платы и годового фонда заработной платы, руб.
№№ статей |
№ п/п |
явочная численность |
разряд |
Тарифный коэффициент |
ЧТС |
ТС, оклад |
доплата за работу в ночное время |
Доплата за праздничные дни |
Премия |
Среднемесячная з/п |
Годовой фонд ЗП |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
А. Хозяйство перевозок |
|||||||||||
2034 |
1 |
9 |
10 |
3,08 |
94,89 |
15657,64 |
2035,49 |
469,73 |
1565,76 |
19728,63 |
2130692 |
2034 |
2 |
9 |
5 |
2,12 |
65,32 |
10777,34 |
1401,05 |
323,32 |
1077,73 |
13579,45 |
1466580 |
2034 |
3 |
9 |
5 |
2,12 |
65,32 |
10777,34 |
1401,05 |
323,32 |
1077,73 |
13579,45 |
1466580 |
2034 |
4 |
9 |
3 |
1,63 |
50,22 |
8286,35 |
1077,23 |
248,59 |
828,63 |
10440,80 |
1127606 |
2034 |
5 |
31 |
7 |
2,5 |
77,03 |
12709,13 |
1652,19 |
381,27 |
1270,91 |
16013,50 |
5957021 |
2034 |
6 |
31 |
4 |
1,89 |
58,23 |
9608,10 |
1249,05 |
288,24 |
960,81 |
12106,20 |
4503508 |
2034 |
7 |
9 |
4 |
1,89 |
58,23 |
9608,10 |
1249,05 |
288,24 |
960,81 |
12106,20 |
1307470 |
2034 |
8 |
44 |
3 |
1,63 |
50,22 |
8286,35 |
1077,23 |
248,59 |
828,63 |
10440,80 |
5512743 |
2034 |
9 |
31 |
9 |
2,88 |
88,73 |
14640,91 |
1903,32 |
439,23 |
1464,09 |
18447,55 |
6862488 |
2034 |
10 |
62 |
8 |
2,69 |
82,88 |
13675,02 |
1777,75 |
410,25 |
1367,50 |
17230,52 |
12819509 |
2034 |
11 |
9 |
4 |
1,89 |
58,23 |
9608,10 |
1249,05 |
288,24 |
960,81 |
12106,20 |
1307470 |
Итого по статье 2034 |
44461668 |
||||||||||
2030 |
12 |
9 |
10 |
3,08 |
94,89 |
15657,64 |
2035,49 |
469,73 |
1565,76 |
19728,63 |
2130692 |
2030 |
13 |
9 |
6 |
2,31 |
71,17 |
11743,23 |
1526,62 |
352,30 |
1174,32 |
14796,47 |
1598019 |
2030 |
14 |
9 |
8 |
2,69 |
82,88 |
13675,02 |
1777,75 |
410,25 |
1367,50 |
17230,52 |
1860897 |
2030 |
15 |
4 |
7 |
2,5 |
77,03 |
12709,13 |
1652,19 |
381,27 |
1270,91 |
16013,50 |
768648 |
2030 |
16 |
9 |
4 |
1,89 |
58,23 |
9608,10 |
1249,05 |
288,24 |
960,81 |
12106,20 |
1307470 |
2030 |
17 |
18 |
4 |
1,89 |
58,23 |
9608,10 |
1249,05 |
288,24 |
960,81 |
12106,20 |
2614940 |
Итого по статье 2030 |
10280665 |
||||||||||
2040 |
18 |
2 |
2 |
1,14 |
35,12 |
5795,36 |
|
|
579,54 |
6374,90 |
152998 |
2040 |
19 |
2 |
4 |
1,55 |
47,76 |
7879,66 |
|
|
787,97 |
8667,62 |
208023 |
2040 |
20 |
2 |
4 |
1,55 |
47,76 |
7879,66 |
|
|
787,97 |
8667,62 |
208023 |
2040 |
21 |
2 |
2 |
1,14 |
35,12 |
5795,36 |
|
|
579,54 |
6374,90 |
152998 |
2040 |
22 |
4 |
3 |
1,35 |
41,59 |
6862,93 |
892,18 |
205,89 |
686,29 |
8647,29 |
415070 |
2040 |
23 |
9 |
2 |
1,14 |
35,12 |
5795,36 |
753,40 |
173,86 |
579,54 |
7302,15 |
788633 |
Итого по статье 2040 |
1925744 |
||||||||||
Итого по хозяйству перевозок (А) |
56668077 |
||||||||||
В. Хозяйство грузовой и коммерческой работы |
|||||||||||
1001 |
24 |
2 |
8 |
2,69 |
82,88 |
13675,02 |
|
|
1367,50 |
15042,52 |
361020 |
1001 |
25 |
9 |
7 |
2,5 |
77,03 |
12709,13 |
1652,19 |
381,27 |
1270,91 |
16013,50 |
1729458 |
1001 |
26 |
15 |
5 |
2,12 |
65,32 |
10777,34 |
1401,05 |
323,32 |
1077,73 |
13579,45 |
2444300 |
1001 |
27 |
3 |
6 |
2,31 |
71,17 |
11743,23 |
|
|
1174,32 |
12917,55 |
465032 |
Итого по статье 1001 |
4999810 |
||||||||||
1004 |
28 |
7 |
3 |
1,63 |
50,22 |
8286,35 |
1077,23 |
248,59 |
828,63 |
10440,80 |
877027 |
Итого по статье 1004 |
877027 |
||||||||||
1006 |
29 |
18 |
3 |
1,63 |
50,22 |
8286,35 |
1077,23 |
248,59 |
828,63 |
10440,80 |
2255213 |
Итого по статье 1006 |
2255213 |
||||||||||
Итого по хозяйству грузовой и коммерческой работы (В) |
8132050 |
||||||||||
Итого по хозяйствам А и В |
64800127 |
||||||||||
С. Аппарат управления |
|||||||||||
830 |
30 |
1 |
15 |
7,71 |
|
39336,42 |
|
|
3933,64 |
43270,06 |
519241 |
830 |
31 |
2 |
14 |
6,95 |
|
35458,90 |
|
|
3545,89 |
39004,79 |
936115 |
830 |
32 |
1 |
13 |
6,26 |
|
31938,52 |
|
|
3193,85 |
35132,37 |
421588 |
830 |
33 |
1 |
12 |
5,64 |
|
28775,28 |
|
|
2877,53 |
31652,81 |
379834 |
830 |
34 |
2 |
12 |
5,64 |
|
28775,28 |
|
|
2877,53 |
31652,81 |
759667 |
830 |
35 |
1 |
9 |
3,9 |
|
19897,80 |
|
|
1989,78 |
21887,58 |
262651 |
830 |
36 |
1 |
11 |
4,3 |
|
21938,60 |
|
|
2193,86 |
24132,46 |
289590 |
830 |
37 |
1 |
12 |
4,87 |
|
24846,74 |
|
|
2484,67 |
27331,41 |
327977 |
830 |
38 |
2 |
12 |
4,87 |
|
24846,74 |
|
|
2484,67 |
27331,41 |
655954 |
830 |
39 |
1 |
4 |
1,82 |
|
9285,64 |
|
|
928,56 |
10214,20 |
122570 |
830 |
40 |
3 |
11 |
4,3 |
|
21938,60 |
|
|
2193,86 |
24132,46 |
868769 |
830 |
41 |
1 |
11 |
4,3 |
|
21938,60 |
|
|
2193,86 |
24132,46 |
289590 |
830 |
42 |
1 |
10 |
3,82 |
|
19489,64 |
|
|
1948,96 |
21438,60 |
257263 |
830 |
43 |
1 |
8 |
3,14 |
|
16020,28 |
|
|
1602,03 |
17622,31 |
211468 |
830 |
44 |
1 |
11 |
4,3 |
|
21938,60 |
|
|
2193,86 |
24132,46 |
289590 |
830 |
45 |
3 |
8 |
2,76 |
|
14081,52 |
|
|
1408,15 |
15489,67 |
557628 |
830 |
46 |
1 |
6 |
2,21 |
|
11275,42 |
|
|
1127,54 |
12402,96 |
148836 |
830 |
47 |
1 |
11 |
4,3 |
|
21938,60 |
|
|
2193,86 |
24132,46 |
289590 |
830 |
48 |
1 |
10 |
3,82 |
|
19489,64 |
|
|
1948,96 |
21438,60 |
257263 |
830 |
49 |
4 |
12 |
5,11 |
|
26071,22 |
3389,26 |
782,14 |
2607,12 |
32849,74 |
1576787 |
830 |
50 |
9 |
12 |
5,11 |
|
26071,22 |
3389,26 |
782,14 |
2607,12 |
32849,74 |
3547772 |
830 |
51 |
1 |
6 |
2,21 |
|
11275,42 |
|
|
1127,54 |
12402,96 |
148836 |
830 |
52 |
1 |
9 |
3,9 |
|
19897,80 |
|
|
1989,78 |
21887,58 |
262651 |
830 |
53 |
1 |
9 |
3,9 |
|
19897,80 |
|
|
1989,78 |
21887,58 |
262651 |
830 |
54 |
1 |
11 |
4,3 |
|
21938,60 |
|
|
2193,86 |
24132,46 |
289590 |
830 |
55 |
1 |
5 |
1,98 |
|
10101,96 |
|
|
1010,20 |
11112,16 |
133346 |
Итого по статье 830 |
14066814 |
||||||||||
Итого по аппарату управления |
14066814 |
||||||||||
ИТОГО ВСЕГО |
78866941 |
||||||||||
Дополнительный фонд оплаты труда включает оплату труда работников, занятых на замещении (ст.757). Он определяется как 6 % от ФЗПгод работников производственного штата.
Годовой ФОТ по станции в целом определяем по формуле:
,
руб.
=78866941+64800127*0,06=82754948,62
Среднемесячную заработную плату в расчете на одного работника определяем по формуле:
,
руб.
ЗП=
руб.