Отчет о прибылях и убытках
Показатели |
2010 |
2011 |
2012 |
Валовой объем продаж |
4908800 |
5350592 |
5832145 |
Постоянные и переменные издержки. Из них: |
2705023 |
2760970 |
2917030 |
Постоянные издержки |
2548523 |
2600470 |
2748300 |
Переменные издержки |
156500 |
160500 |
168730 |
Валовая прибыль |
1982092 |
3354948 |
3834575 |
Налогооблагаемая прибыль |
1534779 |
2909635 |
3389037 |
Налог на прибыль |
368347 |
698312,4 |
813368,9 |
Чистая прибыль |
1166432 |
2211323 |
2575668 |
Таблица 7.4.
Потоки денежных средств
Показатели |
2010 |
2011 |
2012 |
ОПЕРАЦИОННАЯ (ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
|||
Поступления от продаж |
4908800 |
5350592 |
5832145 |
Суммарные переменные затраты, в т.ч.: |
156500 |
52500 |
57225 |
Расходы на рекламу |
90000 |
50000 |
54500 |
Налог на рекламу |
4500 |
2500 |
2725 |
Расходы на услуги связи |
12000 |
12000 |
12000 |
Прочие расходы |
50000 |
50000 |
50000 |
Суммарные постоянные затраты, в т.ч. |
2548523 |
2549342 |
2550782 |
производственные издержки |
420081 |
420900 |
422340 |
заработная плата постоянная |
2128442 |
2128442 |
2128442 |
Сальдо потока от операционной деятельности |
2203777 |
2748750 |
3224138 |
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
|||
Затраты на приобретение активов |
200600 |
0 |
0 |
Другие издержки подготовительного периода |
916910 |
0 |
0 |
Сальдо потока от инвестиционной деятельности |
3791290 |
5350592 |
5832145 |
Сальдо потока от инвестиционной и операционной деятельности |
1086267 |
2748750 |
3224138 |
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
|||
Собственный капитал |
0 |
0 |
0 |
Кредиты и займы |
1500000 |
0 |
0 |
Выплаты в погашение кредитов |
0 |
0 |
1500000 |
Выплаты процентов по кредитам |
285000 |
285000 |
285000 |
Доходы (убытки) от операций с ценными бумагами |
0 |
0 |
0 |
Сальдо потока от финансовой деятельности |
6123800 |
5065592 |
4047145 |
Общее сальдо потока |
7210067 |
7814342 |
7271284 |
Общее сальдо потока нарастающим доходом |
7210067 |
15024409 |
22295693 |
Анализ рисков
В современных условиях основным фактором, влияющим на успешное осуществление предпринимательской деятельности, является информация. Отсутствие полной и достоверной информации оказывает влияние на возникновение неопределенности, являющейся источником риска. В связи с этим в бизнес-плане тур фирмы необходимо предусмотреть план по рискам.
Риск реализации проекта может быть оценен по следующей шале
Таблица 7.5.