Практичне заняття по темі 13

Фінансова надійність страхової компанії

План семінарського заняття

Фінансова стійкість страхової компанії та її ознаки.

1. Умови забезпечення платоспроможності страховика.

2. Страхові резерви, їх види, призначення та порядок формування.

3. Поняття фінансового стану страховика. Система показників для оцінки фінансового стану.

Література: 12, 13, 17, 19, 25, 26, 28, 29, 35, 44, 48, 49, 50, 59, 60, 62, 63, 65.

Тестові завдання

1. Стiйкiсть страхових операцiй будь-якої страхової компанії залежить від:

а) співвідношення мiж капіталами;

б) надходження страхових премій;

в) максимум відповідальності, що приймає на себе страховик;

г) усе правильно.

2. Вільні резерви страховика створюються за рахунок:

а) статутного капіталу;

б) нерозподіленого прибутку;

в) додаткового капіталу;

г) резервного капіталу.

3. Вiльнi резерви – це частка:

а) власних коштів страховика;

б) залучених коштів страховика;

в) страхових резервів;

г) технічних резервів.

4. Платоспроможність – це здатність страховика:

а) у максимальному обсязі задовольняти вимоги страхувальників при настаннi страхових випадків;

б) своєчасно виконувати грошові зобов’язання, які обумовлені законом або договором, перед страхувальниками;

в) отримувати від перестраховиків обумовлені суми, які передані їм у перестрахування;

г) усе правильно.

5. Фонди страхових гарантій створюються:

а) страховиками;

б) страхувальниками;

в) страховими посередниками;

г) страховими брокерами.

6. Платоспроможність залежить від:

а) розміру ресурсів страховика;

б) розміру зобов’язань, які бере на себе страховик;

в) наявності сплаченого статутного фонду;

г) усе правильно.

7. Фактичний запас платоспроможності – це:

а) нетто-активи;

б) брутто-активи;

в) навантаження;

г) лiквiднiсть страховика.

8. Фактичний запас платоспроможності (нетто-активи) страховика визначається вирахуванням iз вартості майна:

а) суми нематеріальних активів;

б) загальної суми зобов’язань;

в) страхових зобов’язань;

г) усе правильно.

9. Централізовані страхові резервні фонди можуть утворювати страховики для забезпечення виконання своїх зобов’язань щодо:

а) страхування життя;

б) окремих видів обов’язкового страхування;

в) окремих видів добровільного страхування;

г) страхування відповідальності.

10. Якщо страхова сума за окремим об’єктом страхування перевищує 10 % суми ..., то страховик зобов’язаний укласти договір перестрахування:

а) сплаченого статутного фонду;

б) сформованих вільних резервів;

в) сформованих страхових резервів;

г) усе правильно.

Задачі до розв’язання

Задача 1. У страховій компанії «А» страховий портфель складається із 200 укладених договорів, а у страховій компанії «Б» – зі 150 договорів. Середня тарифна ставка зі 100 грн. страхової суми у страховій компанії «А» – 0,35 грн, у страховій компанії «Б» – 0,4 грн. Визначте ступінь недостатності коштів для кожної страхової компанii.

Задача 2. Загальна сума активів страховика 6,345 млн грн, сума нематеріальних активів – 8,7 тис. грн, загальна сума зобов’язань – 1,4094 млн грн, в тому числі страхові зобов’язання – 60,2 тис. грн. Сума надходжень страхових премій за 12 місяців звітного періоду – 3,9853 млн грн, а страхові премії сплачені перестраховком – 1,4538 млн грн. Сума здійснених страхових виплат протягом звітного періоду – 392,1 тис. грн, а сума страхових виплат, компенсованих перестраховикам згідно з укладеними договорами перестрахування – 55,9 тис. грн. Визначте коефіцієнт платоспроможності страхової компанiї та перевищення фактичного запасу над розрахунковим запасом платоспроможності.

Задача 3. Дайте оцiнку фiнансової стiйкостi страхових компанiй за фiнансовою стiйкiстю страхового фонду. Вихiднi данi:

• страхова компанiя «А» має доходiв на суму 278,5 тис. грн, сума коштiв у резервних фондах на кiнець тарифного перiоду – 27,8 тис. грн, сума виплат – 94,5 тис. грн, витрати на ведення справи – 21,8 тис. грн;

• страхова компанiя «Б» має доходiв на суму 544,8 тис. грн, залишок коштiв у резервних фондах – 44,9 тис. грн, сума виплат – 291,5 тис. грн, витрати на ведення справи – 27,9 тис. грн.

Задача 4. Визначте результат вiд здiйснення страхової діяльності по видах страхування, інших, ніж страхування життя, за такими даними:

• надходження страхових премiй – 2,258 млн грн;

• зростання резерву незароблених премiй – 569,0 тис. грн;

• оплачені збитки – 987,0 тис. грн;

• зниження резервів збитків – 53,0 тис. грн;

• відрахування в резерв превентивних заходiв – 25,0 тис. грн;

• витрати на ведення страхових операцій – 481,5 тис. грн.

Задача 5. Дати оцінку рентабельності страхової компанії, виходячи з таких умов: загальний обсяг страхових платежів склав 115 тис. грн, страхові виплати – 54 тис. грн, відрахування в страхові резерви та запасні фонди – 2,5 тис. грн, відрахування на превентивні заходи – 1,2 тис. грн, витрати на ведення справи – 2,12 тис. грн.