Проверочная таблица («шахматка») к расчету финансового плана (баланса доходов и расходов)

Стр.

1

Расходы

2

выручка

от

продаж

3

ср-ва

цел.

фин-я

4

пост.

от

род.

5

при

рост

уст.

пасс.

6

проч

дохо

ды

7

накопл.

по

СМР

8

ср-

ва

от

зак

НИОК

Р

9

ср

дол

уч

10

вы

Свобожд

11

получ.нов.займов

12

прибыль

Итого расходов

1

Затраты

Т.6 п. 4.2-т.1п.3-т.3п.4.2ст.3

50 373

50373

2

Платежи в бюджет-всего, в т.ч.

14291

2.1

Налоги, включ. в себ/ст. прод. Т.1п.4.2 ст.3

5 567

5567

2.2

Налог на прибыль т.9п.7

6210

6210

2.4

Налоги, отн. на финн. рез.

Т.8п.8.5

1534

1534

2.5

Налоги, упл. за сч.приб.т.14

П.5

980

980

3

Выплаы из ф.потр.

Т.14

3020

3020

4

Прирост собст.об ср.

Т.13гр.8

230

1242

1472

5

Кап.влож.

произв.назн.

т.11

1910

Гр.3

3500

Т.10п.1.1

3110

П.7

2750

11270

6

Кап.влож. непроизв. назн.

Т.11

710

П.5

168

П.7

3120

П.8

3998

7

Затр. на пров. НИОКР

200

200

400

8

Проч.расх.

Т.8п.8.6

14440

14440

9

Сод. об. соцсф.

100

Т.16

50

Т.16

1220

Т.7 п.12

1370

10

Погаш.долгоср.кред.

Т.17п.6

656

656

11

Упл.% по долгоср.кред.

Т.11п.9

560

560

12

Выплата дивид.

13

Отчисл.в рез.фонд

Т.15п.13+т.14п.1

13374

13374

14

Прибыль

28074

Т.6п.4.3

10374

Т.15 п.13

38448

15

Итого доходов

85924

100

50

230

26234

3500

200

710

--

3278

--

115224

Шифр строки

Разделы и статьи баланса

Сумма тыс. руб.

1

2

3

001

1. Поступления (приток денежных средств)

002

А. От текущей деятельности

003

Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин)

86024

Т.8 п.1

004

Прочие поступления – всего, в том числе:

150

005

средства целевого финансирования

100

006

поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях

50

Т.16

007

Прирост устойчивых пассивов

230 т.13

008

Итого по разделу А

86 404

009

Б. от инвестиционной деятельности

010

Выручка от прочей реализации (без НДС)

7600

Т.7 п.3

011

Доходы от прочих операций

10 876

Т.7п.9

012

Накопление по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом

329

Т.11п.4

013

Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР

200

Т.16п.4

014

Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве

710

Т. 10п.4

015

Высвобождение средств из оборота

---

016

Итого по разделу Б

19715

017

В. От финансовой деятельности

018

Увеличение уставного капитала

----

019

Доходы от финансовых вложений

1 776

Т.7 п.4+п.5

020

Увеличение задолженности – всего, в том числе:

----

021

получение новых займов, кредитов

3278

Т.11 +п.7

022

выпуск облигаций

---

023

Итого по разделу В

5054

024

Итого доходов

111173

025

2. Расходы (отток денежных средств)

026

А. по текущей деятельности

027

Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость) т.6п.4.2- т.1 п.3 ст.3- т.1п.4.2ст.3

50373

028

Платежи в бюджет – всего, в том числе:

14 291

029

налоги, включаемые в себестоимость продукции т.1 п.4.2.ст.3

5567

030

налог на прибыль, всего т.9п.7

6 210

031

налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в расположении предприятий

т.14 п.5

980

032

налоги, относимые на финансовые результаты т. 8 п. 8.5

1 534

033

выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) т.14 п.4

3 020

034

Прирост собственных оборотных средств

Т.13 п. 5гр.8

1 472

035

Итого по разделу А 027+ 028 + 033 + 034

69 161

036

Б. по инвестиционной деятельности

037

Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы – всего, из них: 038 +039

11 220

038

кап. вложения производственного назначения т. 10 п.1

8100

039

кап. вложения непроизводственного назначения т. 10 п.2

3120

040

затраты на проведение НИОКР т. 16 п. 5

400

041

платежи по лизинговым операциям

042

долгосрочные финансовые вложения

043

расходы по прочей реализации т.7 п.6

5 340

044

расходы по прочим операциям т.8 п.8.6

14 440

045

содержание объектов социальной сферы

т.7 п.12 + п.16 п.1и2

1 370

046

047

Итого по разделу Б

32 770

048

В. От финансовой деятельности

049

Погашение долгосрочных кредитов т.14 п.6

656

050

Уплата процентов по долгосрочным кредитам т.11 +п.9

589

051

Краткосрочные финансовые вложения

----

052

Выплата дивидендов

8000

053

Отчисления в резервный фонд т.14п.1-т.15п.13

5 374

054

055

Итого по разделу В

14 619

056

Итого расходов (сложим разделы А,Б,В)

116 550

057

Превышение доходов над расходами (+)

058

Превышение расходов над доходами (-)

- 5 377

059

Сальдо по текущей деятельности 008-035

17 243

060

Сальдо по инвестиционной деятельности

016-047

- 13 055

061

Сальдо по финансовой деятельности

023-055

- 9 565