- •Рабочая программа по дисциплине налоги и налогообложение
- •Цели и задачи дисциплины, ее место в учебном процессе
- •Содержание дисциплины
- •Тема 1. Теоретические основы налогообложения
- •Тема 2. Налоговая система Российской Федерации
- •Тема 3. Состав и структура налоговых органов рф
- •Тема 4. Государственная регистрация налогоплательщиков
- •Тема 5. Работа налоговых инспекций по взысканию налоговых и неналоговых платежей
- •Тема 6. Налоговый контроль
- •Тема 7. Налог на добавленную стоимость
- •Тема 8. Акцизы
- •Тема 9. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 10. Взносы в социальные и страховые фонды
- •Тема 11. Налог на прибыль организаций
- •Тема 12. Налог на добычу полезных ископаемых
- •Тема 13. Водный налог
- •Тема 14. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
- •Тема 15. Государственная пошлина
- •Тема 16. Налог на имущество организаций
- •Тема 17. Налог на игорный бизнес
- •Тема 18. Транспортный налог
- •Тема 19. Земельный налог
- •Тема 20. Специальные налоговые режимы
- •Тема 21. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)
- •Тема 22. Упрощенная система налогообложения
- •Тема 23. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
- •Тема 24. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
- •Список литературы
- •Интернет-ресурсы
- •Пакеты прикладных профессиональных программ (пппп)
- •Вопросы для итогового контроля
- •Тема 8. Акцизы
- •Тема 9. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 10. Взносы в социальные и страховые фонды
- •Тема 11. Налог на прибыль организаций
- •Тема 17. Налог на игорный бизнес
- •Тема 18. Транспортный налог
- •Тема 19. Земельный налог
- •Тема 20. Специальные налоговые режимы
- •Тема 21. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)
- •Тема 22. Упрощенная система налогообложения
- •Тема 23. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
- •Тема 24. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
- •Для специальности/направления подготовки: 080109.65 Бухгалтерский учет, анализ и аудит
- •Для специальности/направления подготовки: 080105.65 Финансы и кредит
- •Для специальности/направления подготовки: 080100.62 Экономика (бакалавриат)
- •Для специальности/направления подготовки: 080501.51 Менеджмент (по отраслям)
- •Для специальности/направления подготовки: 080106.51 Финансы (по отраслям)
- •8. Темы контрольных работ (кр) Для специальности/направления подготовки: 080100.62 Экономика (бакалавриат) темы контрольных работ (кр)
Для специальности/направления подготовки: 080106.51 Финансы (по отраслям)
Тип дисциплины (ОБ/ПР) |
ПР |
Кол-во семестров учебного плана, отведенных на изучение дисциплины |
2 |
||||||
|
Количество учебных недель семестра |
18 |
|||||||
количество часов, отводимое на изучение дисциплины по учебному плану, всего |
280 |
||||||||
Форма обучения |
Очная |
Объем недельной ауд. нагрузки (Л / С) |
2/2 |
|
|
||||
Форма обучения |
|
Объем недельной ауд. нагрузки (Л / С) |
|
|
|
ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ (семестр 1)
№ п.п. |
Наименование темы и её порядковый номер (в соответствии с содержанием учебной программы дисциплины) |
Кол-во академических часов ** |
|||||
Очная |
заочная |
||||||
Л |
С |
СР |
Л |
С |
СР |
||
|
Тема 1. Теоретические основы налогообложения |
4 |
4 |
8 |
- |
- |
- |
|
Тема 2. Налоговая система Российской Федерации |
4 |
4 |
8 |
- |
- |
- |
|
Тема 3. Состав и структура налоговых органов РФ |
2 |
2 |
4 |
- |
- |
- |
|
Тема 4. Государственная регистрация налогоплательщиков |
2 |
2 |
4 |
- |
- |
- |
|
Тема 5. Работа налоговых инспекций по взысканию налоговых и неналоговых платежей |
1 |
1 |
2 |
- |
- |
- |
|
Тема 6. Налоговый контроль |
4 |
4 |
8 |
- |
- |
- |
|
Тема 7. Налог на добавленную стоимость |
6 |
6 |
12 |
- |
- |
- |
|
Тема 8. Акцизы |
2 |
2 |
4 |
- |
- |
- |
|
Тема 9. Налог на доходы физических лиц |
5 |
5 |
10 |
- |
- |
- |
|
Тема 10. Единый социальный налог |
6 |
6 |
12 |
- |
- |
- |
ОБЩИЙ ОБЪЕМ УЧЕБНОЙ АУДИТОРНОЙ НАГРУЗКИ *** |
36 |
36 |
72 |
- |
- |
- |
Семестровые контрольные мероприятия (СКМ)
№ п.п. |
Наименование темы и её порядковый номер (в соответствии с содержанием учебной программы дисциплины) |
СКМ ** |
Форма *** (Э / А) |
Кол-во баллов в БРС |
|||
Вид |
Код |
Очная |
О-з/з |
Мин. |
Макс. |
||
|
Тема1-2 |
Тестирование |
Т1 |
Э |
|
4 |
7 |
|
Тема 3-6 |
Контрольная работа
|
К1 |
Э |
|
7 |
10 |
|
Тема 7 |
Контрольная работа |
К2 |
Э |
|
7 |
10 |
|
Тема 1-6 |
Форум |
Ф1 |
Э |
|
9 |
14 |
|
Тема 8 -10 |
Итоговое тестирование |
Т2 |
Э |
|
8 |
11 |
Посещаемость и активность работы |
10 |
18 |
|||||
ИТОГО (кол-во баллов) |
45 |
70 |
форма проведения и Содержание итоговЫХ контрольнЫХ мероприятиЙ:
|
Вид мероприятия |
Форма проведения |
Структура экзаменационного задания (билета) |
Использование ПК (ДА/НЕТ) |
|
|||||||
|
Зачет |
Письменно |
Персональное задание в форме тестов (30 вариантов) |
ДА |
|
|||||||
|
Количество учебных недель семестра |
17 |
||||||||||
Форма обучения |
Очная |
Объем недельной ауд. нагрузки (Л / С) |
2/2 |
|
|
|||||||
Форма обучения |
|
Объем недельной ауд. нагрузки (Л / С) |
|
|
|
ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ (семестр 2)
№ п.п. |
Наименование темы и её порядковый номер (в соответствии с содержанием учебной программы дисциплины) |
Кол-во академических часов ** |
|||||
Очная |
Очно-заочная |
||||||
Л |
С |
СР |
Л |
С |
СР |
||
|
Тема 11. Налог на прибыль организаций |
4 |
4 |
8 |
- |
- |
- |
|
Тема 12. Налог на добычу полезных ископаемых |
2 |
2 |
4 |
- |
- |
- |
|
Тема 13. Водный налог |
1 |
1 |
2 |
- |
- |
- |
|
Тема 14. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов |
1 |
1 |
2 |
- |
- |
- |
|
Тема 15. Государственная пошлина |
2 |
2 |
4 |
- |
- |
- |
|
Тема 16. Налог на имущество организаций |
5 |
5 |
10 |
- |
- |
- |
|
Тема 17. Налог на игорный бизнес |
2 |
2 |
4 |
- |
- |
- |
|
Тема 18. Транспортный налог |
2 |
2 |
4 |
- |
- |
- |
|
Тема 19. Земельный налог. |
2 |
2 |
4 |
- |
- |
- |
|
Тема 20. Специальные налоговые режимы |
2 |
2 |
4 |
- |
- |
- |
|
Тема 21. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог) |
4 |
4 |
8 |
- |
- |
- |
|
Тема 22. Упрощенная система налогообложения |
4 |
4 |
8 |
- |
- |
- |
|
Тема 23. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
2 |
2 |
4 |
- |
- |
- |
|
Тема 24. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции |
1 |
1 |
2 |
- |
- |
- |
ОБЩИЙ МИНИМАЛЬНЫЙ ОБЪЕМ УЧЕБНОЙ АУДИТОРНОЙ НАГРУЗКИ *** |
34 |
34 |
68 |
- |
- |
- |
Семестровые контрольные мероприятия (СКМ)
№ п.п. |
Наименование темы и её порядковый номер (в соответствии с содержанием учебной программы дисциплины) |
СКМ ** |
Форма *** (Э / А) |
Кол-во баллов в БРС |
|||
Вид |
Код |
Очная |
О-з/з |
Мин. |
Макс. |
||
|
Тема 9-15 |
Тестирование |
Т1 |
Э |
- |
4 |
7 |
|
Тема 16 – 19 |
Контрольная работа |
К1 |
Э |
- |
7 |
10 |
|
Тема 20 – 24 |
Контрольная работа |
К2 |
Э |
- |
7 |
10 |
|
Тема 9-15 |
Форум |
Ф1 |
Э |
- |
9 |
14 |
|
Тема 20 – 24 |
Тестирование |
Т2 |
Э |
- |
8 |
11 |
Посещаемость и активность работы |
10 |
18 |
|||||
ИТОГО (кол-во баллов) |
45 |
70 |
Форма проведения и содержание итоговых контрольных мероприятий:
Вид мероприятия |
Форма проведения |
Структура экзаменационного задания (билета) |
Использование ПК (ДА/НЕТ) |
Экзамен |
Письменно |
2 теоретических вопроса, 1 расчетная задача, 10 тестовых вопросов |
НЕТ |