Рекомендована література

1. Закон України «Про Національний банк України».

2. Гроші та кредит: Підручник / За заг. ред. М. І. Савлука.—К.: КНЕУ, 2002. — Розд. 11.

3. Національний банк і грошово-кредитна політика: Підручник / За ред. А. М. Мороза, М. Ф. Пуховкіної. — К.: КНЕУ, 1999. — Розд. 1.

4. Поляков В. П., Московкина Л. А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: Учеб. пособие. — М.: Инфра-М, 1996.

5. Лютий І. О. Грошово-кредитна політика в умовах перехідної економіки. — К., 2000.

6. Національний банк і грошово-кредитна політика : Навч.посібник для ВЗО / Б.П.Адамик . ─ Тернопіль : Карт-бланш, 2002 . ─ 278с

7. Фінасово-монетарні важелі регулювання економіки / А.І. Даниленко, Я.В. Белінська, С.А. Буковинський та ін. ─ К. : Об'єднаний ін-т економіки, 2005 . ─ 108с

8. Козюк В.В. Незалежність центральних банків . Монографія. – Тернопіль: Карт-бланш, 2003-244 с.

Тема 11 Комерційні банки

1. Класифікація і характеристика комерційних банків

2. Операції комерційних банків

3. Доходи, видатки і ліквідність активів комерційних банків

Тестові завдання:

1. Які функції виконують комерційні банки:

   а)	емісія банкнот;
   б)	посередництво у кредиті;
   в)	посередництво у платежах між клієнтами.

2. Із зазначених нижче спеціалізованих банків відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» дозволяється створювати такі спеціалізовані банки:

а)	іпотечні;
б)	галузеві;
в)	освітянські;
г)	інноваційні;
д)	інвестиційні;
е)	реконструкції та розвитку;
ж)	фермерські.

3. Укажіть, які із зазначених органів є органами управління банку:

а)	загальні збори учасників банку;
б)	ревізійна комісія;
в)	правління (рада директорів) банку;
г)	спостережна рада банку;
д)	управління внутрішнього аудиту.

4. Яка з рівностей складає фундаментальну основу балансових звітів:

а)	сума власного капіталу й активів дорівнює зобов'язанням;
б)	сума активів і резервів дорівнює власному капіталу;
в)	сума зобов'язань і власного капіталу дорівнює активам;
г)	сума позичок і безтермінових вкладів дорівнює активам.

5. До власних засобів банку відносяться:

а)	уставний фонд;
б)	депозити, міжбанківські кредити;
в)	резервний фонд;
г)	засоби бюджету, засоби в розрахунках.

6. Що є джерелом формування уставного фонду комерційного банку?:

а)	вклади населення;
б)	тимчасово вільні грошові кошти клієнтів банку;
в)	засоби акціонерів та засновників банку.

7. До залучених засобів банку відносять:

а)	депозити, міжбанківські кредити;
б)	резервний фонд, страхові резерви, уставний фонд;
в)	фонди виробничного і соціального розвитку банку.

8. Активні операції банків:

а)	операції в формі безготівкових розрахунків;
б)	операції банків по залученню додаткових грошових коштів;
в)	операції по розміщенню банками власних та позичкових коштів.

9. Які з перелічених операцій є пасивними, а які активними:

а)	облік векселів;
б)	надання кредиту іншому банку;
в)	інвестиційні;
г)	приймання депозитів;
д)	факторингові.
е)	операції щодо розміщенню ресурсів;
ж)	операції щодо мобілізації ресурсів;
з)	операції по покращенню розрахунків за розпорядженням клієнтів;
і)	операції по розпорядженню грошовими ресурсами клієнтів.
к)	формування статутного капіталу;
л)	овердрафт;
м)	фортфейтинг;
н)	залучення вкладів фізичних осіб;
о)	формування резервного фонду банку;

Приклади розв’язання задач

Задача 1На підставі наступних даних складіть балансовий звіт комерційного банку. Цінні папери – 150 г.о.; основні засоби – 50 г.о.; уставний фонд – 170 г.о.; депозити населення – 220 г.о.; валюта – 30 г.о.; надані кредити – 320 г.о.; кредити, отримані в центральному банку – 160 г.о.; обов’язкові резерви – 24 д.о.; поточні рахунки підприємств – 65 г.о.; зарплатні картки – 30 г.о.; готівка в касі – 16 г.о.; резерви банку – 5 г.о.; кредитні картки – 140 г.о.; золото – 20 г.о.; прибуток – 55 г.о.; інші зобов’язання – 45 г.о.

Розв'язок

Активні операції комерційного банку являють собою розміщення банками власного капіталу та залучених ресурсів з метою отримання прибутку, забезпечення діяльності та підтримання необхідного рівня ліквідності. Вони відображаються в активі балансу.

Пасив балансу комерційного банку включає власний та залучений капітал банку, забовязання банку.

Баланс комерційного банку буде мати вигляд, гр.од:

Баланс комерційного банку, тис.грн.

Активи		Пасиви
Цінні папери	150	уставний фонд	170
основні засоби	50	депозити населення	220
валюта	30	кредити, отримані в ЦБ	160
надані кредити	320	поточні рахунки підприємств	65
готівка в касі	16	резерви банку	5
кредитні картки	140	прибуток	55
золото	20	інші зобов’язання	45
обов’язкові резерви	24	зарплатні картки	30
∑Активів	750	∑Пасивів	750

Завдання для самостійного рішення

1. На основі складеного у попередній задачі балансу, визначити, як наведені операції на балансі комерційного банку:

• Залучено депозитів від населення на суму 50 г.о. Норма обов’язкових резервів дорівнює 10%.

• За рахунок додатково залучених коштів придбано облігації внутрішньої державної позики.

• Частина прибутку в сумі 15 г.о. спрямована на формування резервного фонду банку.

2. Власний капітал інвестиційного банку складає 5 млрд.грн, позиковий – 20 млрд.грн. Витрати банку на здійснення кредитних операцій – 0,3 млрд.грн. Норма відсотка за кредитами – 10%, за депозитами – 5%. Визначити чистий прибуток та норму банківського прибутку, якщо в позику надається 23 млрд.грн.