2.7 Складання штатного розкладу

На підставі виконаних розрахунків облікової чисельності працівників, середньомісячної заробітної плати і фонду оплати праці складаємо штатний розклад для сортувальної станції «Б» на 2012 р.

3 План експлуатаційних витрат

План експлуатаційних витрат – це фінансовий документ, який визначає кошти на виконання планового річного обсягу роботи станції.

Експлуатаційні витрати класифікуються по статтям й елементам витрат. Відповідно до номенклатури витрат по основній діяльності підприємств залізниць України,експлуатаційні витрати по статтям витрат об'єднані в 5 розділів:

• прямі витрати по перевезенням;

• прямі витрати допоміжного виробництва;

• загальновиробничі витрати;

• адміністративні витрати;

• інші витрати операційної діяльності.

Прямі витрати планують окремо по господарствах. Загальновиробничі й адміністративні витрати планують у цілому по станції.

Всередині статті витрати враховують по наступним елементах:

1. витрати на оплату праці;

2. відрахування на соціальні потреби;

3. витрати на матеріали;

4. витрати на паливо;

5. витрати на електроенергію;

6. амортизаційні відрахування;

7. інші витрати.

3.1 Планування прямих витрат по перевезенням

Прямі витрати плануємо по господарству перевезень і господарству вантажної й комерційної роботи.

3.1.1 Планування прямих витрат по господарству перевезень

Стаття 4036. Маневрова робота

1) Фонд оплати праці

грн

2) Відрахування на соціальні потреби

, грн (3.1)

де – частка відрахування на соціальні потреби, .

грн.

3) Витрати на матеріали по обслуговуванню ручних стрілочних переводів

, грн (3.2)

де – кількість ручних стрілочних переводів;

– витрати на 1 стрілочний перевод, грн.

грн

Стаття 4032. Прийом і відправлення поїздів

4) Фонд оплати праці

грн

5) Відрахування на соціальні потреби

грн.

6) Витрати на матеріали по обслуговуванню стрілок,що включені до ЭЦ

, грн (3.3)

де – кількість стрілок обладнаних ЭЦ, ;

– витрати на 1 стрілочний перевід, грн.

грн.

7) Витрати на електроживлення стрілок ЭЦ

, грн (3.4)

де – потужність електроприводів, Вт;

– тривалість роботи за рік, год;

– ціна однієї кіловат-години, коп.

грн.

8) Витрати на освітлення території станції

, грн (3.5)

де – час горіння світлових точки за рік, ч;

– коефіцієнт запасу, ;

W - сумарна потужність установлених ліхтарів.

Сумарну потужність ліхтарів визначаємо за формулою

, Вт (3.6)

де b - питома потужність освітлення, Вт/м²;

Вт/м²; Вт/м².

Вт

, грн

9) Витрати на зарядку акумуляторів ручних ліхтарів

, грн (3.7 )

де – вартість зарядки одного ліхтаря,10 грн;

– кількість ручних ліхтарів.

Кількість ручних ліхтарів визначаємо за формулою

, шт. (3.8)

шт.

грн.

10) Інші витрати на оплату рахунків за друкування графіків, розкладів, технічних інструкцій

,грн (3.9)

де – частка інших витрат, ;

Стаття 4040. Обслуговування будівель і споруд,утримання обладнання й інвентарю господарства перевезень.

11) Фонд оплати праці

грн

12) Відрахування на соціальні потреби

грн.

13) Витрати на матеріали для прибирання службово-технічних приміщень

, грн (3.10)

де – норма витрат матеріалів на 100 м² за рік,

грн.

грн.

14) Витрати на висвітлення службово-технічних приміщень

, грн (3.11)

де b - норма питомої потужності освітлення, Вт/м²;

год;

– коефіцієнт запасу, ;

к

грн.

15) Витрати на опалення службово-технічних приміщень

, грн (3.12)

де V – об єм будинку по зовнішньому обміру;

– тривалість опалювального періоду, днів;

– середня температура усередині приміщення, ^о С;

– температура зовнішнього приміщення, ^ос

Ц - вартість 1 тонни натурального палива,Ц=1000грн;

– паливний еквівалент для переведення умовного палива в натуральне, ;

b – норма витрати умовного палива для підігріву 1 м³ на 1 ^о С за добу,b=0,0014;

, м³ (3.13)

де h – висота споруди,h=5 м;

м³

грн.

16) Витрати на опалення постів

(3.14)

де – кількість стрілочних постів;

– норма витрати умовного палива на один об'єкт,

кг.

грн.

=231752,5+10250=242002,5 грн

17) Інші витрати на ремонт механізмів, дезінфекцію службово-технічних приміщень

Приймаємо грн.

Разом прямих витрат по господарству перевезень

, грн (3.15)

=6450719,90+2548034,36+975+3592540,08+1419053,33+36000+4704+419910,4+3127800+43000,04+823782,91+325394,24+4940+177914,1+231752,5

+ 10250+10000= 19226770,86 грн