5.3 Планирование производства и реализация продукции
Производственная программа МУЭП «Кировское ЖКУ» представляет собой план капитального ремонта жилищного фонда на год. План состоит из 3-х разделов: наименование объекта (улица и дом), вид ремонта (ремонт рулонной кровли, ремонт металлической кровли, ремонт фасада, ремонт деревянных чердачных перекрытий, установка козырьков, ремонт внутренних сантехнических систем, ремонт электроосвещения и электроснабжения и ремонт квартир, находящихся в аварийном состоянии) и ориентировочная стоимость. К концу года подводятся итоги.
Сравнивается план и то, что фактически сделано. Так, например, в 2002 году план выполнен на 82%. В плане выполнялись работы, отмеченные галочкой (см. Приложение 6).
Что касается других услуг, оказываемых населению (банно-прачечный комплекс, столярные работы, сантехнические и другие виды услуг), то в данном случае работа ведётся по заявкам от населения.
5.4 Планирование повышения эффективности работы предприятия
Для МУЭП «Кировское ЖКУ» можно рассчитать следующие технико-экономические показатели
Рентабельность=прибыль = -42346794 = -0,52
затраты 81393330
За 9 месяцев 2002г. рентабельностьсоставила –0, 52.
Такие показатели, как производительность труда, энергоёмкость вычисляются для конкретного структурного подразделения.
Так, например, для производства дверей производительность труда составляет:
П = V в месяц / количество работников = 15 ед. / 4 чел. = 3,75 единиц. Таким образом, в среднем один рабочий изготавливает 3,75 двери.
Энергоёмкость:
5500 Квт * 0,71 руб. = 3095 руб. в месяц за электроэнергию.
3095 руб./ 15 дверей = 206 руб.
206 руб./ 0,71 = 290 Квт на изготовление 1 двери
5.5 Планирование материально-технического снабжения
Планирование материалов и оборудования осуществляется в ОМТС. Все структурные подразделения подают заявки на необходимые им материалы, а в ОМТС составляется общий перечень оборудования и материалов и затраты на них (см. Приложение 7).
5.6 Планирование труда и кадров
Месячный фонд оплаты труда составляет 3991067, 62 руб., он подразделяется на ФОТ рабочих 3005537,38 руб. и ФОТ ИТР 985530, 24 руб. (см. Приложение 8)
Средняя з/плата составляет 3118 рублей, численность персонала 1280 человек.
5.7 Планирование себестоимости, прибыли и рентабельности
Себестоимость в МУЭП «Кировское ЖКУ» высчитывается по каждому структурному подразделению. А тарифы для населения определяются администрацией города Кировска, в среднем они почти вдвое меньше, чем себестоимость услуги. Этим и объясняется убыточность предприятия.
Прачечная
Себестоимость = расходы / на количество выстиранного белья = 4066,7 / 121,5 т. руб. = 33,4 руб.
Тариф для населения = 12,32 руб.
Доходы составляют 1496,4 руб.
Санитарная уборка города
Расходы 3822,6 т. руб. , доходы 3112,7 т. руб. , вывезено 34,2 тонны, себестоимость 111,77 руб., тариф для населения 8,55 руб.
Баня № 1
Расходы 397 т. руб., доходы 448,9 т. руб., себестоимость 194, 6 руб., тариф для населения 23.6 руб.
Баня № 2
Расходы 397 т. руб., доходы 26,8 т. руб., себестоимость 284,21 руб., тариф для населения 19,14 руб.
Тарифы по жилфонду (См. приложение 9)
Помимо этого в МУЭП «Кировское ЖКУ» составляются финансовые планы на год, где указываются статьи расходов и суммы, которые необходимо получить. Также составляются планы по фактическому финансированию от государства (см. приложение 10, 11). Так, например, в 2002 г. сумма средств, необходимых ЖКУ составила 159491000,6 руб., а фактическое финансирование на 98270444 руб.