- •Кафедра государственного и административного права Учебно-методический комплекс по дисциплине специализации «Налоговое право» р.4
- •Содержание
- •1. Пояснительная записка
- •2. Тематический план Дневная форма обучения
- •Форма контроля – зачет
- •Форма контроля - зачет
- •3. Содержание дисциплины
- •Тема 1. Налоговое право и налоговое законодательство в Российской Федерации.
- •Тема 2. Понятие и отличительные признаки налога.
- •Тема 3. Налоговая система Российской Федерации.
- •Тема 4. Порядок исчисления налога и уплаты налога
- •Тема 5. Субъекты налоговых правоотношений.
- •Тема 6. Налоговый контроль в рф.
- •Тема 7. Ответственность за нарушения налогового законодательства.
- •Тема 8. Федеральные налоги.
- •Тема 9. Федеральные налоги и сборы за природные ресурсы.
- •Тема 10. Региональные налоги и сборы.
- •Тема 11. Местные налоги и сборы.
- •Тема 12. Специальные налоговые режимы.
- •Учебно-методические материалы по курсовой работе
- •Примерная тематика курсовых работ
- •II. Выполнение дипломной работы
- •2.1. Выполнение дипломной работы складывается из следующих этапов:
- •III. Порядок защиты дипломной работы
- •IV. Оформление дипломной работы
- •Уководитель ____________
- •Планы практических занятий (семинаров)
- •Тема 1. Налоговое право и налоговое законодательство в Российской Федерации.
- •Тема 2. Понятие и отличительные признаки налога.
- •Тема 3. Налоговая система Российской Федерации.
- •Тема 4.Элементы закона о налоге
- •Тема 5. Субъекты налоговых правоотношений.
- •Тема 6. Налоговый контроль в рф.
- •Тема 7. Ответственность за нарушения налогового законодательства.
- •Тема 8. Федеральные налоги.
- •4. Нормативно-правовые акты и учебно-методическое обеспечение по дисциплине
- •Основная литература:
- •5. Формы текущего промежуточного и рубежного контроля Темы рефератов и докладов
- •Примерная тематика дипломных работ
- •Вопросы к зачету
Основная литература:
Алексеев, С. Общая теория права. / Алексеев С., М.: Юрид.лит., 1981.-Т.1.
Алексеев, С.С. Право: азбука - теория - философия: Опыт комплексного исследования. / Алексеев С., М.:Юристъ,1999.
Белых, В.С., Винницкий Д.В. Налоговое право России/ Белых, В.С., Винницкий Д.В, - М., 2004.
Бельский, К. Финансовое право. / Бельский К. - М.: Юристъ, 1994.
Брызгалин, А.В., Кудреватых С.А. К вопросу о формировании налогового права как подотрасли права / Брызгалин, А.В., Кудреватых С.А. // Государство и право.- 2000.- № 6.- С. 61-67.
Винницкий, Д.В. Российское налоговое право: проблемы теории и практики/ Винницкий Д.В.- СПб, 2003.
Винницкий, Д.В. Курс лекций «Основы налогового права»/ Винницкий Д.В. –Екатеринбург, 2005.
Воронова, Л. Налоговое право и налоговые правоотношения. В кн. Советское финансовое право: Учебник. / Воронова Л. - М.: Юрид.лит., 1987.
Гуреев В. Налоговое право./ Гуреев В. - М.: Экономика, 1995.
Денисова, И. Понятие налогового права России, его источники. В кн. Финансовое право: Учебник. Под ред. О.Горбуновой / Денисова И. - М.: Юристъ, 1996.
Грачева, Е.Ю., Ивлиева М.Ф., Соколова Э.Д. Налоговое право. Учебник для вузов./ Грачева Е.Ю., Ивлиева М.Ф., Соколова Э.Д. - М., 2005.
Карасева, М.В. Бюджетное и налоговое право России (политический аспект). /Карасева М.В. - М., 2003.
Кустова, М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. Налоговое право России. Общая часть. Учебник / Отв. ред. Н.А.Шевелева./ Кустова М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. -М., 2001.
Кустова, М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. Налоговое право России. Особенная часть. Учебник./ Кустова М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. М., 2004.
Кучеров И.И. Налоговое право России: Курс лекций./ Кучеров И.И.- М., 2001.
Комментарий к НК РФ, части первой (постатейный) / Сост. и автор комментария С.Д.Шаталов. 4-е изд. М., 2004.
Комментарий к НК РФ, части второй (постатейный). Главы 21-24 / Сост. и автор комментариев С.Д. Шаталов. 2-е изд. М., 2002.
Колодина, М.В. К вопросу об определении категории «налоговая система» в финансовом праве/ Колодина М.В.//Труды преподавателей Оренбургского института МГЮА. - Вып.2. — Оренбург: Изд.центр ОГАУ, 2001
Налоговое право России: Учебник для вузов / Отв. ред. Ю.А.Крохина. 2-е изд. М., 2005.
Налоговое право: Учебник / Под ред. С.Г. Пепеляева. М., 2004.
Налоги и налогообложение. Учебное пособие /Под ред. И.Г. Русаковой, В.А. Кашина. М., 1999.
Налоги: Учебное пособие / Под ред. Д.Г. Черника 4-е изд., перераб. и доп .- М.: Финансы и статистика, 1998.
Общая теория права: Учебник для юридических вузов/Под общ.ред.А.Пиголкина.2-е изд., испр. и доп.- М.: Изд-во МГТУ им.Н.Баумана, 1996.
Петрова Г.В. Формирование институтов налогового законодательства: Кон-цептуальный аспект // Журнал Российского права. -1997. -№ 7.- С. 40.
Покачалова Е. Налоги, их понятие и роль. В кн. Финансовое право. Учебник. М.: Издательство БЕК, 1995.
Проблемы теории государства и права: Учебник / Под ред. С. Алексеева. - М.: Юрид.лит., 1987
Российская юридическая энциклопедия/Под ред. А.Я. Сухарева. М., 1999.
Тихомиров Ю. Публичное право. Учебник.- М.: Издательство БЕК, 1995.
Тедеев А.А., Парыгина В.А. Налоговое право. Учебник. / Тедеев А.А., Парыгина В.А. - М., 2004.
Химичева Н. Налоговое право Российской Федерации, его источники. В кн. Финансовое право. Учебник/Под ред.Н.Химичевой.-М.: Издательство БЕК, 1995.
Финансовое право. Учебник /Под ред.Н.Химичевой. 2-е изд., испр. и доп .- М.: Издательство БЕК, 1999.
Ципкин С. Правовое регулирование налоговых отношений в СССР. М.: Го-сюриздат, 1955.
Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение. Учебник. М.: Инфра-М, 2001.
Черкаев Д.Место налогового права в правовой системе России //ПиЖ 2000.- N 26. // (http://zakon.rin.ru/cgi-bin/print.pl?idr=481&id=486&t=a&npage=2&pagein=2
Дополнительная литература
1. Александров, И. М. «Налоговые системы России и зарубежных стран» /И. М. Александров - Бератор-Пресс, 2002.
2. Эдуард, М. Ц. Вопросы налогообложения в соотношении с конституционным гражданским и административным законодательством (теория, практика, комментарий) /Эдуард Михайлович Цыганков – GM, 2001.
3. Кулеш, В.А. Защита интересов налогоплательщиков на начальной стадии налоговой проверки. / Кулеш В.А. //Серия: Закон и практика, 2001.
4. «Налоговое право»/С.Г. Пепеляев, издательство: Юристъ, 2003.
5. Налоги и налоговое регулирование экономики. Учебное пособие, Ходов Л.Г. Издательство Теис, 2003.
6. Налоги и налогообложение. Учебник, Редакторы: Романовский М.В., Врублевская О.В. - Издательство: Питер, 2003.
7. Налоги и налогообложение. Учебное пособие, Толкушин А.В., Перов А.В. Издательство: Юрайт, 2003.
8. Налоговое право России. Учебное пособие, Корсун Т.И. - Издательство: МарТ, Ростов на Дону, 2003.
9. Налоговое право. Учебное пособие, Демин А.В. Издательство: Приор, 2003.
10. Налоговый менеджмент. Учебник, Редактор: Поршнев А.Г. Издательство: Инфра-М, 2003.
11. Налоговый учет. Регистры. Учет расчетов, Издательство: Приор, 2003.
12. Налогообложение предпринимателей и организаций. Упрощенная система налогообложения, ЕНВД для отдельных видов деятельности /под ред. Брызгалина А.В. Издательство: Налоги и финансовое право, 2003.
13. Транспортный налог. Профессиональный комментарий к Налоговому кодексу РФ, Брызгалин А.В., Издательство: Налоги и финансовое право, 2004.
14. НДФЛ: как законно уменьшить сумму подоходного налога. Практические рекомендации, Касьянова Г.Ю., Издательство: Информцентр XXI века, 2004.
15. Выявление, предупреждение и пресечение налоговых преступлений и правонарушений органами внутренних дел, Кучеров И.И., Издательство: ЮрИнфоР, 2003.
16. Комментарий (постатейный) к главе 25 НК РФ "Налог на прибыль организаций", Издательство: Юрайт, 2003.
17. Комментарий к НК РФ. Части 1 и 2 на 15.10.03, /Красноперова О.А., Издательство: Проспект, 2003.
18. Комментарий к ФЗ "О применении ККТ при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт", /Борисов А.Н., Издательство: Юстицинформ, 2003.
19. Методические рекомендации по применению НК РФ, Издательство: Статус-КВО, 2003.
20. Налоговая тайна. Научно-практическое пособие, Костенко М.Ю., Издательство: Бек, 2003.
21. Налоговая тайна: правовой режим защиты информации, Кучеров И.И. Издательство: ЮрИнфоР, 2003.
22. Налоговое право в вопросах и ответах. Учебное пособие, Ильичева М.Ю. Издательство: ТК Велби, 2003.
23. Правовые основы налогообложения в РФ. Учебное пособие, Артемов Н.М., Ашмарина Е.М., Издательство: Профобразование, 2003.
24. Упрощенная система налогообложения, Издательство: Приор, 2003.
25.Выявление налоговых нарушений. Методика, Издательство: Приор, 2003.
26.Единый налог на вмененный доход, НоводворскийВ.Д., Издательство: Питер 2003.
27. Единый социальный налог, Чипуренко Е.В., Издательство: Питер, 2003. 28. Единый социальный налог: исчисление и уплата, решение спорных вопросов, КочетоваН.Д., Издательство: АиН, 2003.
29. Льготы юридический лиц при налогообложении, Климова М.А., Издательство: Бератор-Пресс 2003.
30. Методические рекомендации по применению НК РФ. С изменениями и дополнениями, Издательство: Приор, 2003.
31. Налоги и налоговое регулирование экономики. Учебное пособие, Ходов Л.Г., Издательство: Теис, 2003.
32. Налогоплательщик и контролирующие органы, Хаймович М.И., Издательство: Приор, 2003.
33. НДС. Комментарий, /Мишле Н.А., Издательство: Экзамен, 2003.
34. Российская система налогообложения: проблемы развития, /Пансков В.Г., Издательство: МЦФЭР, 2003.
35. Налог на доходы физических лиц. /Чипуренко Е.В., Издательство: Питер, 2003. 36. Налоговая политика России: проблемы и перспективы. /Редактор: Горский И.В. , Издательство: Финансы и статистика, 2003.
37. Налогообложение в сельском хозяйстве, /Бирюкова Е.Ю., Издательство: Вершина, 2003.
38. Теория налогов, СоколовА.А., Издательство: ЮрИнфоР, 2003.
39.Упрощенная система налогообложения Актуальные вопросы, /Климова М.А., Издательство: Налоговый вестник, 2003.
40. Упрощенная система налогообложения для индивидуальных предпринимателей. Практическое пособие, / Захарьин В.Р., Издательство: Элит-2000, 2003.