Задача №1.

Рух грошових коштів підприємства «Нео» характеризується наступними показниками:

Виручка від реалізації – ВР (тис. грн.);

Аванси від покупців – ПА (тис. грн.);

Погашення дебіторської заборгованості – ПДЗ (тис. грн.);

Надходження від бартеру – Б (тис. грн.);

Оплата рахунків постачальників – ОПР (тис. грн.);

Виплата заробітної плати – ЗП (тис. грн.);

Відрахування до бюджету і позабюджетних фондів – БФ (тис. грн.);

Відсотки за кредит сплачені – ВКр (тис. грн.);

Короткострокові (поточні) зобов’язання – КЗ (тис. грн.);

Довгострокові зобов’язання – ДЗ (тис. грн.), з них підлягають погашенню: через 1 рік – ДЗ1, 2 роки – ДЗ2, 3 роки – ДЗ3, 4 роки – ДЗ4, 5 років – ДЗ5;

Дивіденди по акціям – Д (тис. грн.);

Капітальні витрати – КВ (тис. грн.);

Амортизація – А (тис. грн.).

Необхідно:

а) коефіцієнт руху грошових коштів в результаті операційної діяльності;

б) коефіцієнт грошового покриття виплат по відсотках;

в)коефіцієнт грошового покриття короткострокових боргів;

г) коефіцієнт відношення грошового потоку від операційної діяльності до капітальних витрат;

д) коефіцієнт відношення грошового потоку від операційної діяльності до загальної суми боргу;

е) коефіцієнт достатності грошового потоку.

Задача №2.

Маються дані балансу підприємства «Golden Telecom, Inc.» по кварталах (у млн. дол.):

Варіант	Початковий період	Кінцевий період	Грошові кошти та їх еквіваленти		Поточні борги		Інші борги
Варіант	Початковий період	Кінцевий період	Поч.	Кін.	Поч.	Кін.	Поч.	Кін.
1	1 кв. 2001	2 кв. 2001	103,5	70,6	38,0	54,0	16,2	4,3
2	2 кв. 2001	3 кв. 2001	70,6	43,0	54,0	54,1	4,3	4,2
3	3 кв. 2001	4 кв. 2001	43,0	37,4	54,1	48,7	4,2	10,7
4	4 кв. 2001	1 кв. 2002	37,4	47,2	48,7	49,8	10,7	10,4
5	1 кв. 2002	2 кв. 2002	47,2	51,7	49,8	42,5	10,4	9,1
6	2 кв. 2002	3 кв. 2002	51,7	65,5	42,5	82,3	9,1	38,5
7	3 кв. 2002	4 кв. 2002	65,5	59,6	82,3	71,0	38,5	29,7
8	4 кв. 2002	1 кв. 2003	59,6	69,3	71,0	80,0	29,7	21,6
9	1 кв. 2003	2 кв. 2003	69,3	55,3	80,0	77,4	21,6	5,4
10	2 кв. 2003	3 кв. 2003	55,3	54,9	77,4	77,0	5,4	4,8

Необхідно розрахувати ліквідний грошовий потік підприємства за квартал.

1 / 91 2 3 4 5 6 7 8 9 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]