Расчет сметы затрат.
Таблица 3. Смета затрат на производство по агрегатному отделению
№ |
Статьи затрат |
Методика расчета |
Сумма, руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
1. |
Материальные затраты |
Зм/зч+Зо+Зэ+Звд,к+Зос |
45 008 169,2 |
2. |
Расходы на оплату труда |
Зосн+Здоп+Зв+Зр |
82 572 534,4 |
3. |
Расходы на социальные нужды |
(Зосн+Здоп+Зв+Зр)*0,344 |
28 620 993,0 |
4. |
Амортизационные отчисления |
Замзд + Замоб + Зами + Замип |
8 953 613,1 |
5. |
Прочие затраты |
Зстр+ Зср+ Зохр+ Зпроч +Оиф |
14 905 363,0 |
Итого затрат |
Зпр + Зэк + Зоп +Оиф |
180 510 824,4 |
|
Таблица 4. Сводная таблица затрат на производство
№ |
Статьи затрат |
Сумма, руб. |
в том числе, руб. |
|||
зарплата |
Амортиза-ция |
материаль-ные затраты |
отчисле-ния от зарплаты |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
Основная зарплата ре- монтных рабочих, Зосн |
52 369 506,2 |
52 369 506,2 |
Х |
Х |
Х |
2 |
Дополнительная зарплата ремонтных рабочих, Здоп |
7 331 730,9 |
7 331 730,9 |
Х |
Х |
Х |
3 |
Стоимость материалов и запчастей, Зм/зч |
12727617,93 |
Х |
Х |
12727617,93 |
Х |
4 |
Отчисления от зарплаты, Озп |
20 537 225,6 |
Х |
Х |
Х |
20 537 225,6 |
5 |
Итого прямых затрат,Зпр |
92 966 080,6 |
59 701 237,1 |
Х |
12 727 617,9 |
20 537 225,6 |
6 |
Накладные расходы по эксплуатации и содержа- нию оборудования, Зэк |
17 713 440,8 |
628 026,8 |
5 024 214,0 |
11 845 158,9 |
216 041,2 |
7 |
Общепроизводственные и общехозяйственные расходы, Зоп |
69 381 151,3 |
28 694 381,6 |
3 929 399,1 |
26 886 503,4 |
9 870 867,3 |
8 |
Итого накладных расходов (НР), стр.6+стр.7 |
87 094 592,2 |
29 322 408,3 |
8 953 613,1 |
38 731 662,3 |
10 086 908,5 |
9 |
Всего затрат, стр.5+стр.8 |
180 060 672,7 |
89 023 645,4 |
8 953 613,1 |
51 459 280,2 |
30 624 134,0р. |
10 |
Отчисления в инновационный фонд (ставка 0,25 % от себестоимости) |
450 151,7р |
Х |
Х |
Х |
Х |
Полная себестоимость (Сп) |
180 510 824,4 |
Х |
Х |
Х |
Х |
|
Уровень накладных расходов: Унр = (Итого НР/ЗПосн)*100, %
Унр = (87 094 592,2/52 369 506,2 + 7 331 730,9)*100 = 145,9 %