3. Методика расчёта среднего размера и среднего срока ссуды

Вопрос 50.

Средний размер ссуды исчисляется как средняя арифметическая из размеров отдельных ссуд, взвешенных по срокам, на которые они выданы:

где – средний размер ссуд;

К – размер каждой ссуды;

t – срок, на который выдана каждая суда.

Вопрос 51

Средний срок пользования ссудой также рассчитывается по формуле средней арифметической взвешенной, причем весами здесь служат размеры выданных ссуд:

Средний размер и средний срок пользования ссудой можно исчислять не только по всем ссудам вместе, но и по отдельным их видам, получателям ссуд и т.д. В практике кредитной деятельности применяется и другой способ расчета среднего срока, основанный на использовании данных об остатках и кредитовом обороте по ссудному счету:

где – средние остатки по дебету счета срочных ссуд (определяются по формуле хронологической);

Д – число дней в периоде;

О – кредитовый оборот по счету срочных ссуд (сумма оборота по возврату кредита за анализируемый период).

Можно определить средний срок ссуды по сумме начисленных процентов за пользование ссудой по формуле:

где - сумма фактически начисленных процентов;

- условная сумма, которая была бы начислена, если бы ссудой пользовались весь год.

Вопрос 49

Кредитные ресурсы – это ссудный фонд государства. В состав ссудного фонда входят следующие элементы:

• Денежные резервы предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала;

• Денежные резервы в виде специальных фондов, амортизационного фонда;

• Государственный денежный резерв (текущие денежные ресурсы бюджета);

• Фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений;

• Денежные накопления населения, аккумулируемые банками;

• Эмиссия денежных знаков, осуществляемые в результате роста оборота наличных денег;

• Ресурсы, мобилизуемые в процессе внешнеэкономической деятельности.

Состав ссудного фонда изучается с помощью относительных величин, т.е. удельного веса перечисленных элементов в общей сумме кредитных ресурсов.

52)ВИДЫ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК

1. В зависимости от принадлежности к сектору рынка ссудных капиталов:

• Учетные ставки (ставки рефинансирования, официальные процентные ставки). Они устанавливаются Центральным банком по кредитам, которые они выдают коммерческим банкам. В РБ таким банком является НБ. Учетные ставки используются государством как инструмент регулирования ссудных капиталов. Для повышения инвестиционной активности государство снижает ставку рефинансирования, а для снижения инвестиционной деятельности – увеличивает ее.

• Межбанковские ставки предложения кредитных ресурсов. Межбанковские ставки – это ставки, по которым одни банки предоставляют кредиты другим банкам.

• Базисные ставки – это ставки, по которым коммерческие банки кредитуют первоклассных заемщиков с хорошей репутацией.

• Депозитные ставки – это ставки при привлечении денежных средств банками у физических лиц.

2. В зависимости от базы начисления процентов:

• Простые процентные ставки (базой начисления является первоначальная сумма сделки).

• Сложные процентные ставки (базой начисления является сумма долга с учетом начисленных за предыдущий период процентов).

3. В зависимости от момента выплаты начисления дохода:

• Обычные (декурсивные) процентные ставки. Доход начисляется и выплачивается в конце финансовой сделки.

• Авансовые (антисипативные) процентные ставки. Доходы начисляются и выплачиваются в начале периода, а базой начисления является наращенная сумма долга вместе с начисленными процентами.

4. В зависимости от того, какое число дней функционирования сделки используется при начислении процентов:

• Обыкновенные процентные ставки – используется число банковских дней (месяц – 30 дней, квартал – 90, год – 360 дней).

• Точные процентные ставки – используется фактическое по календарю число дней.

5. В зависимости от влияния инфляционных процессов:

• Номинальные процентные ставки – это ставки без учета инфляции.

• Реальные процентные ставки – это ставки, очищенные от инфляционного роста цен.

В зависимости от этого на практике процентная ставка может быть положительной, если ее уровень выше уровня инфляции, и отрицательной, если ее уровень ниже уровня инфляции.

53) МЕТОДИКА РАССЧЕТА СРЕДНЕЙ ПРЦЕНТНОЙ СТАВКИ

При расчете средних процентных ставок используются различные формы средних: