3. Позичковий капітал і позичковий процент
У суспільному відтворювальному процесі за сучасних умов усе більшу роль відіграє позичковий капітал.
Позичковий капітал - це сукупність капіталів, які передаються в позику їх власником іншому власнику-підприємцю на умовах повернення в тимчасове користування за плату у вигляді відсотка.
Джерелом позичкового проценту є частка прибутку підприємця-позичальника.
Позичені капітали функціонують у підприємців-пози чальників разом із їхніми власними капіталами у складі їхніх промислових чи торговельних капіталів.
За його походженням позичковий капітал являє собою відокремлену частину промислового та торговельного капіталу, а саме їх функціональних форм грошового капіталу:
- відокремлення позичкового капіталу від промислового і торговельного зумовлюється тим, що в процесі обороту цих капіталів у підприємств, фірм внаслідок різних об’єктивних причин закономірно відбувається в одні періоди тимчасові часткові вивільнення грошового капіталу, а в інші - виникає тимчасова потреба у залученні додаткового грошового капіталу;
тимчасові вивільнення грошового капіталу відбуваються, зокрема, у зв’язку із безперервним утворенням від виручки амортизаційних фондів, фондів нагромадження, фондів заробітної плати, які використовуються лише періодично після їх нагромадження через визначені відтинки часу;
вивільнення та додаткові потреби у грошовому капіталі виникають у зв’язку із сезонними коливаннями обсягів виробництва в ряді галузей, перш за все у сільськогосподарському виробництві, переробній промисловості тощо;
тимчасово вільний грошовий капітал одних підприємств, фірм позичається на визначені терміни іншим підприємствам, які на той час потребують додаткового грошового капіталу. Так виникає і безперервно відтворюється позичковий капітал.
Дохід позикодавця від наданого у позику капіталу утворюються у формі позичкового процента:
позичковий процент є часткою прибутку, яку функціонуючий підприємець сплачує позикодавцю за тимчасове користування позиченим у нього капіталом;
за таких обставин відбувається розподіл прибутку, одержаного від функціонування позичкового капіталу, між позикодавцем і позичальником з утворенням відповідного процента;
розмір позичкового процента визначається його нормою. Норма процента тісно пов’язана з нормою прибутку;
поділ прибутку істотно залежить також від конкуренції на ринку позичкового капіталу, економічної кон'юнктури тощо.
Позичковий процент – це вартість послуги, яка надається кредитором позичальнику (клієнтові), у вигляді надання йому за плату певної суми грошей на обумовлений строк. Обчислюється він у процентах до суми кредиту, причому умовно, виходячи з розрахунку користування кредитом протягом року. Рівень процента залежить від розміру позик, строків, їх забезпечення, форми кредитування і ступеня кредитних ризиків.
Норма процента являє собою відношення річної суми процента до вартості позичкового капіталу. Процент як плата за користування позичковим капіталом є його ціною, а тому, як ціна на будь-який товар на ринку, він залежить від попиту і пропозиції на позичковий капітал.