- •Институт информационных технологий
- •Контрольная работа
- •Расшифровка синтетических счетов баланса
- •10 «Материалы»131823000 руб.
- •69 «Расчеты по социальному страхованию»1710000 руб.
- •1.Журнал хозяйственных операций
- •2 Перечень материалов на складе организации
- •2.1 Расчет амортизации основных средств
- •2.2 Расчет амортизации нематериальных активов
- •2.3 Расчеты по заработной плате (п.5 и 6 табл.2)
- •2.3.1. Расчет начисленной заработной платы
- •2.3.2. Расчет листка нетрудоспособности
- •2.3.3 Расчет премий работникам организации
- •2.3.4. Расчет удержания подоходного налога из заработной платы
- •2.3.5. Расчет алиментов
- •2.3.6. Расчет отчислений в пенсионный фонд
- •2.3.7. Расчет налогов и отчислений на зарплату
- •2.3.8 Расчет удержаний в счет застрахованного работника
- •2.3.9 Платежная ведомость по заработной плате
- •3. Справка-смета (калькуляция затрат) № 1 за январь 2011 г.
- •4. Расчет налогов и отчислений, связанных с реализацией продукции, налогов и отчислений из прибыли по ставкам, существующим в настоящий период времени
- •Счет № 02 «Амортизация основных средств»
- •Счет № 04 «Нематериальные активы»
- •Счет № 05 «Амортизация нематериальных активов»
- •Счет № 07 «Оборудование к установке»
- •Счет № 08 «Вложение во внеобопротные активы»
- •Счет № 10 «Материалы»
- •Счет № 18 «ндс по приобретенным тмц»
- •Счет № 20 «Основное производство»
- •Счет № 26 «Общехозяйственные расходы»
- •Счет № 41 «Товары»
- •Счет № 43 «Готовая продукция»
- •Счет № 50 «Касса»
- •Счет № 51 «Расчетный счет»
- •Счет № 52 «Валютные счета»
- •Счет № 58 «Финансовые вложения»
- •Счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
- •Счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
- •Счет № 63 «Резервы по сомнительным долгам»
- •Счет № 66 «Краткосрочные кредиты и займы»
- •Счет № 68 «Расчеты по налогам и сборам»
- •Счет № 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
- •Счет № 70 «Расчеты по оплате труда»
- •Счет № 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
- •Счет № 75 «Расчеты с учредителями»
- •Счет № 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами»
- •Счет № 80 «Уставной фонд»
- •Счет № 82 «Резервный фонд»
- •Счет № 83 «Добавочный фонд»
- •Счет № 84 «Нераспределенная прибыль (непокрыт.Убыток)»
- •Счет № 90 «Реализация»
- •Счет № 96 «Резервы предстоящих расходов»
- •Счет № 97 «Расходы будущих периодов»
- •Счет № 99 «Прибыли и убытки»
- •Оборотная ведомость по «Фирме» за январь 2011г.
- •Расчетная ведомость заработной платы за январь 2011г.
2 Перечень материалов на складе организации
Таблица 3. Перечень материалов на складе организации на 1 января 2011 г. (п.1.1-1.15 табл.2)
|
|
Ед. |
Кол-во |
Дата |
Цена, руб. |
Всего |
Кол-во |
Стоим. Мат-в |
|
Материал |
изм. |
|
пост. |
|
|
мат.пер |
пер. в |
|
|
|
|
|
|
|
в пр-во |
пр-во, р. |
|
1.1 ДСП ламинированное |
кв.м. |
220 |
03.02.11г |
81000 |
17820000 |
15 |
1215000 |
|
1.2 Окантовка пластмас. |
м |
150 |
01.05.11г |
9000 |
1350000 |
17 |
153000 |
|
1.3 Полкодержатели пл. |
м |
480 |
07.04.11г |
1800 |
864000 |
38 |
68400 |
|
1.4 Штангодержатели |
м |
260 |
01.05.11г |
4500 |
1170000 |
8 |
36000 |
|
1.5 Уплотнитель самокл. |
м |
1200 |
10.06.11г |
450 |
540000 |
14 |
6300 |
|
1.6 Ручки для ящика выд. |
шт. |
70 |
21.05.11г |
5400 |
378000 |
8 |
43200 |
|
1.7 Шурупы с дюбелями |
шт. |
400 |
11.05.11г |
360 |
144000 |
4 |
1440 |
|
1.8 Силикон |
фл. |
50 |
13.06.11г |
45000 |
2250000 |
1,5 |
67500 |
|
1.9 Компл. напр. на ящ. |
м |
100 |
21.05.11г |
31500 |
3150000 |
8 |
252000 |
|
1.10 Штанги метал л ич. |
м |
120 |
19.04.11г |
37800 |
4536000 |
6 |
226800 |
|
1.11 Двери зеркальные |
шт. |
50 |
11.05.11г |
945000 |
47250000 |
2 |
1890000 |
|
1.12 Двери с ДСП |
шт. |
80 |
12.05.11г |
540000 |
43200000 |
1 |
540000 |
|
1.13 ДВП ламинир. |
кв.м |
140 |
03.02.11г |
45000 |
6300000 |
5 |
225000 |
|
1.14 Уголки крепежные |
шт. |
300 |
07.04.11г |
270 |
81000 |
16 |
4320 |
|
1.15 Вешалки металлич. |
шт. |
3100 |
07.04.11г |
900 |
2790000 |
5 |
4500 |
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
131823000 |
|
4733460 |
2.1 Расчет амортизации основных средств
Таблица 4. Перечень основных средств в организации на 01.01.2011г. (п.3 т.2)
|
Наименование Основных средств |
Амортизируемая стоимость, руб. |
Амортизация основ. средств на 1.01.2011, руб. |
Метод начисления амортиз |
Срок полез.использ. (год) |
Норма аморт. (На), % |
Сумма(Σ) амортизации, руб. за месяц |
|
Основное производство | ||||||
|
Деревообр.ст-к Металлореж.ст Шлифовальн.ст Электродрель Эл.перфоратор |
13680000 6030000 6300000 1800000 1980000 |
1530000 990000 810000 450000 720000 |
1 1 1 1 1 |
11 10 8 5 8 |
9,09 10 12,5 20 12,5 |
103636 50250 65625 30000 20625 |
|
Итого: |
29790000 |
4500000 |
- |
- |
- |
270136 |
|
Общехозяйственные расходы | ||||||
|
Автомобиль ПЭВМ Офисная мебель Факс Копиров.аппар. |
23400000 8730000 7380000 4590000 7650000 |
1890000 1017000 495000 621000 837000 |
1 1 1 1 1 |
7 6 12 7 10 |
14,29 16,67 8,33 14,29 10 |
278571 121250 51250 54643 63750 |
|
Итого: |
51750000 |
4860000 |
- |
- |
- |
569464 |
|
Всего: |
81540000 |
9360000 |
- |
- |
- |
839600 |
На = 1/СПИ (срок полез.использ.)*100
Σ амортизации за месяц = (Амор.ст-ть *На) / 100/12