Глава 3 Финансовый анализ и работа с рисками в осао «Россия»
По данным бухгалтерской отчетности ОСАО «Россия» можно сделать сравнительный анализ следующих наиболее важных для организации показателей.
Прибыль до налогообложения от результатов финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2011 год составила 24 032 тыс. рублей, что на 21 005 тыс. рублей меньше прибыли прошлого года.
По итогам истекшего года валюта баланса Общества составила 3 800 674 тыс. рублей, что составляет 144,1 % относительно валюты баланса на конец 2010 года. Увеличение валюты баланса произошло за счет увеличения величины резерва незаработанной премии на 151 041 тыс. рублей, резерва убытков – на 299 442 тыс. рублей и задолженности по краткосрочным кредитам и займам на 722 607 тыс. рублей при одновременном снижении прочей кредиторской задолженности на 421 349 тыс. рублей.
Собственный капитал Общества увеличился на 284 578 тыс. рублей относительно прошлого года и составил 474 457 тыс. рублей. Прирост собственных средств произошел за счет увеличения уставного капитала на 275 000 тыс. рублей, резервного капитала на 1 080 тыс. рублей и нераспределенной прибыли на 9 734 тыс. рублей при одновременном уменьшении добавочного капитала на 1 258 тыс. рублей и стоимости собственных акций, выкупленных у акционеров, на 22 тыс. рублей.
Доля собственных средств в валюте баланса составляет 12,5 %, что на 5,3 % выше значения этого показателя в 2010 году. Увеличение доли собственных средств обусловлено, прежде всего, их абсолютным увеличением, а также опережающим ростом в относительном выражении в сравнении с увеличением величины страховых резервов и обязательств.
Показатели объема страховых премий
Объем страховых премий характеризуется следующими показателями:
Объем страховых премий, млн. рублей
Виды страхования |
2010 г. |
2011 г. |
Структура страховой премии по видам страхования (%%) |
|
2010 г. |
2011 г. |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Личное страхование – всего, |
371,2 |
427,0 |
18,8 |
14,6 |
в том числе: - страхование жизни |
30,3 |
50,0 |
1,5 |
1,7 |
- страхование от несч.случаев и болезней (вкл.пассажиров и авто н\с) |
46,5 |
43,3 |
2,4 |
1,5 |
- добровольное медицинское страхование (вкл.страхование выезжающих за рубеж) |
294,4 |
333,7 |
14,9 |
11,4 |
Имущественное страхование – всего, |
1333,7 |
2049,59 |
67,5 |
70,2 |
в том числе: - страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта |
303,3 |
834,7 |
15,3 |
28,6 |
- страхование грузов |
207,5 |
364,7 |
10,5 |
12,5 |
- страхование имущества |
822,9 |
850,19 |
41,7 |
29,1 |
Страхование ответственности – всего, |
59,7 |
34,5 |
3,0 |
1,2 |
в том числе: - страхование автогражданской ответственности |
24,2 |
8,8 |
1,2 |
0,3 |
- страхование прочих видов ответственности |
35,5 |
25,7 |
1,8 |
0,9 |
Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств |
211,0 |
406,8 |
10,7 |
14,0 |
Итого: |
1975,6 |
2917,8 |
100,0 |
100,0 |
Объем сборов, млн. рублей
Структура страхового портфеля в период с 2007 по 2011
ОСАО «Россия» является универсальной страховой компанией и предлагает классические виды страхования. Ключевыми видами являются страхование автотранспорта, имущества, грузов и ДМС.
В 2011 году 43% всех взносов пришлось на автострахование, при этом 28,5% всех сборов Общества – это сборы по автокаско, сборы по ОСАГО составляют 13,9%.
С
труктура
страхового портфеля в 2011 году
Динамика роста страхового портфеля Общества
(по видам страхования)
Автострахование
Страхование автотранспорта является одним из ключевых видов страхования Общества. ОСАО «Россия» предоставляет услуги как розничным, так и корпоративным клиентам.
В 2004 году портфель ОСАО «Россия» по автострахованию значительно вырос и составил 1 238 млн. рублей, из которых сборы по автокаско составили почти 70%.
Рост объемов страховых премий в 2010-11г.г., млн. рублей
Страхование имущества
В ОСАО «Россия» в целом в 2011 году наблюдался рост портфеля как по количеству договоров, так и по объемам собранных премий. По итогам 2011 года Общество увеличило темп прироста страховых сборов (с 12% в 2010 году до 29% в 2011 году); объем премий по страхованию имущества юридических и физических лиц в 2010 году составил более 707 млн. рублей.
Рост объемов сборов страховых премий 2010/11 г.г., млн. рублей
Доля страхования имущества в общем портфеле Компании по-прежнему значительна – 24%.