1. Тематический план.

№	Наименование тем	Всего час.	Лекции	Семинары
1	Экономическая информация в банках и ее обработка. Роль и место АИТ в банках. Основные понятия банковского дела; Организационная структура банка; Основные понятия информационных технологий; Новые виды банковских услуг,	18	16	2
2	Технология, средства и методы обработки экономической информации в банках: Программно-аппаратные средства реализации АИТ в банках; Финансово-экономические расчеты с помощью электронных таблиц.	24	10	14
3	Электронные новации в банковском бизнесе: Системы «виртуальных» платежей; Банки в интерактивном бизнесе.	6	6	0
4	Автоматизированные информационные системы в банковской деятельности: Классификация банковских информационных систем; Функциональные модули банковских систем.	16	10	6
	Итого:	64	42	22

Тема 1. Экономическая информация в банках. Роль и место аит в банках.

1.1. Основные понятия банковского дела.

Понятия, рассмотренные в данном разделе, изучаются в специальных курсах (банковское дело, бухгалтерский учет в банках и др.) и приведены в кратком виде для справки.

Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Принципы работы банка:

• Работа в пределах реально имеющихся ресурсов;

• Экономическая самостоятельность;

• Рыночные отношения с клиентом;

• Регулирование их деятельности может быть только косвенным.

Банковские услуги:

• Валютный обмен;

• Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприятиям;

• Сберегательные вклады;

• Хранение ценностей;

• Расчетно-кассовое обслуживание;

• Финансовое консультирование;

• Лизинг оборудования;

• Операции с ценными бумагами;

• Трастовые (доверительные) услуги.

КБ

Рис. 1.1. Две стороны деятельности банка.

Ликвидность банка – способность своевременно погашать свои обязательства. Она достигается с помощью «золотого банковского правила» – требования и обязательства должны соответствовать друг другу по суммам и срокам. Для управления ликвидностью наиболее эффективен метод распределения активов (см. рис.1.2).

Касса,

Средства на корсчетах в Банке России, других банках,

Обязательные резервы в Банке

Краткосрочные финансовые вложения, ссуды клиентам и другим банкам

Долгосрочные финансовые вложения (паи и акции др. юр. лиц)

Здания, оборудование, техника

Рис.1.2. Соотношение активов и пассивов банка.

Вклады

(депозиты)

К Б

Ссуды

(кредиты)

Проценты

выплаченные

Проценты

полученные

Рис.1.3. Формирование прибыли коммерческого банка.

Таблица 1.1. Структура Плана бухгалтерских счетов банка РФ.

Раздел	Наименование счета
1	Капитал и фонды
2	Денежные средства и драгоценные металлы
3	Межбанковские операции: Межбанковские расчеты Межбанковские кредиты и депозиты
4	Операции с клиентами: Средства на счетах Депозиты Прочие привлеченные средства Кредиты предоставленные Прочие размещенные средства Прочие активы и пассивы
5	Операции с ценными бумагами: Вложения в долговые обязательства Вложения в акции Учтенные векселя Выпущенные банками ценные бумаги
6	Средства и имущество: Участие в УК других фирм Расчеты с дебиторами и кредиторами Имущество банков Доходы и расходы будущих периодов
7	Результаты деятельности: Доходы Расходы Прибыль Убытки
Б.	Счета доверительного управления
В.	Внебалансовые счета
Г.	Срочные операции
Д.	Счета депо

Банковская система – множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Эта взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению клиентов осуществляет платежи и расчеты через:

• расчетную сеть Банка России;

• банки-корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на основании заключенных между ними договоров;

• банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и осуществление платежей;

• клиринговые центры – небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции.

Функции государственного Центрального Банка России:

• Эмиссионный банк;

• Банк правительства: исполнение бюджета и управления государственным долгом;

• Банк банков: расчетный центр, кредитор последней инстанции;

• Проводник денежно-кредитной и валютной политики;

• Орган надзора за банками и финансовыми рынками.