Бюджет движения денежных средств, р.

Показатели

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1. Остаток денежных средств на начало периода

2. Денежные поступления, итого

2.1. От продаж продукции

2.2. От продаж основных средств

2.3. Кредиты и займы (скорректированные)

3. Денежные выплаты, итого

3.1. Оплата приобретенных материалов

3.2. Оплата труда

3.3. Оплата общепроизводственных накладных расходов

3.4. Оплата коммерческих расходов

3.5. Оплата управленческих расходов

3.6. Капитальные затраты

3.7. Уплата процентов по кредиту

3.8. Финансовые вложения

4. Остаток денежных средств на конец периода

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1. Остаток денежных средств на начало 1 квартала, р.

50000

75000

170000

50000

250000

200000

25000

50000

105000

100000

2. Планируемые продажи, ед.

Изделие № 1

1 квартал

1000

850

2500

350

1100

900

90

290

1290

750

2 квартал

1200

900

2700

370

1700

930

93

293

1293

753

3 квартал

1000

920

3100

410

2050

980

98

298

1298

758

4 квартал

1500

890

2950

390

1900

920

92

292

1292

752

Изделие № 2

1 квартал

800

520

1500

1020

450

1450

145

345

1345

845

2 квартал

850

590

1700

1280

475

1475

148

348

1348

848

3 квартал

900

650

2100

1350

490

1490

149

349

1349

849

4 квартал

870

585

2500

1170

480

1480

148

352

1352

852

Изделие № 3

1 квартал

350

120

780

680

250

1250

125

725

825

325

2 квартал

460

150

810

710

270

1270

127

727

827

327

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

3 квартал

520

210

860

760

290

1290

128

728

828

328

4 квартал

495

190

820

695

285

1285

129

729

829

329

3. Цена единицы продукции, р.

Изделие № 1

1 квартал

700

350

580

290

360

260

370

270

380

280

2 квартал

714

361

589

292

369

269

379

279

389

289

3 квартал

728

372

598

294

378

278

388

288

398

298

4 квартал

743

383

606

296

387

287

397

297

407

307

Изделие № 2

1 квартал

520

950

610

110

90

290

290

290

590

290

2 квартал

530

979

619

122

92

292

292

292

592

292

3 квартал

541

1008

628

135

94

294

294

294

594

294

4 квартал

552

1038

637

148

96

296

296

296

596

296

Изделие № 3

1 квартал

750

320

500

120

550

250

150

250

270

270

2 квартал

765

330

508

130

559

259

159

259

279

279

3 квартал

780

340

516

140

568

268

168

268

288

288

4 квартал

796

350

524

150

577

277

177

277

290

290

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

4. Дебиторская задолженность на начало

1 квартала, р.

165390

256300

310400

190000

359700

700000

89000

100000

750000

270000

5. Доля продаж продукции, оплачиваемая в кредит (в следующем квартале), %

30

40

35

100

80

95

97

70

65

60

6. Норматив запаса готовой продукции на конец периода от объема продаж следующего квартала, %

10

5

15

7

20

2

3

13

23

20

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

7. Норматив запаса готовой продукции на конец 4 квартала, единиц

Изделие № 1

150

45

443

27

380

18

3

38

297

150

Изделие № 2

87

29

375

82

96

30

4

46

311

170

Изделие № 3

50

10

123

49

57

26

4

95

191

66

8. Выручка от реализации основных средств, р.

1 квартал

70000

200000

50000

200000

900000

800000

2 квартал

45000

3 квартал

100000

545000

4 квартал

45000

45000

9. Расход материалов на единицу изделия, единиц

Изделие № 1

10

10

15

10

12

2

3

1

10

4

Изделие № 2

15

25

6

5

3

5

7

3

13

3

Изделие № 3

20

15

12

7

20

10

2

5

7

2

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

10. Норматив запаса материалов на конец периода от потребности в материале в следующем квартале, %

20

15

25

20

5

7

6

16

26

20

11. Норматив запаса материалов на конец 4 квартала, единиц

Изделие № 1

3000

1335

11064

780

1140

129

17

47

3359

601

Изделие № 2

2610

2194

3750

1170

72

518

62

169

4570

511

Изделие № 3

1980

428

2460

973

285

900

16

583

1509

132

12. Цена единицы материала, р.

Изделие № 1

1 квартал

24

24

30

24

15

11

22

10

17

27

2 квартал

25

25

32

24,5

15,5

11,2

22,5

12,5

18

28

3 квартал

26

26

34

25

16

11,5

23

13

19

29

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

4 квартал

27

27

36

25,5

16,5

12

23,5

13,5

20

30

Изделие № 2

1 квартал

30

29

45

15

7

35

15

5

25

15

2 квартал

31

30

47

16

8

36

16

6

26

16

3 квартал

32

31

49

16,5

8,3

36,5

16,5

6,5

26,5

16,5

4 квартал

33

32

51

17

8,5

37

17

7

27

17

Изделие № 3

1 квартал

25

17

18

12

21

11

21

15

15

17

2 квартал

26

18

19

12,5

21,5

11,5

21,5

15,5

15,5

18

3 квартал

27

19

20

14

22

12

22

17

17

19

4 квартал

28

20

21

14,5

23

13

23

17,5

17,5

20

13. Кредиторская задолженность на начало 1 квартала, р.

150900

65000

292000

159000

50000

19500

17300

150500

24500

14. Доля закупок материалов, оплаченная в кредит (в следующем квартале), %

25

40

25

10

5

3

30

25

20

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

15. Прямые затраты труда на единицу продукции, ч.

Изделие № 1

3

4

1

0,5

2

5

10

5

7

5

Изделие № 2

2

5

3

0,7

0,2

1

5

7

4

6

Изделие № 3

4

3

5

1

3

3

2

4

6

4

16. Почасовая тарифная ставка, р.

15

6

10

7

12

18

21

15

17

15

17. Переменная ставка накладных расходов на

1 час прямых затрат труда, р.

Изделие № 1

4

1

2

0,3

1,5

2

4

2

3

2

Изделие № 2

5

4

1

0,6

0,1

0,5

2

4

2

3

Изделие № 3

3

2

3

0,8

2

1,5

1

3

1

2

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

18. Постоянные накладные расходы, р.

Изделие № 1

5000

7000

1000

1500

700

1000

2500

800

1500

700

Изделие № 2

4500

3000

2500

700

300

1300

1500

1200

1100

900

Изделие № 3

6000

1000

1500

650

800

1800

1000

1300

1000

400

19. Амортизация основных средств, р.

Изделие № 1

3000

4000

500

400

1000

2000

1200

300

500

200

Изделие № 2

2500

2000

3000

200

100

500

700

900

700

500

Изделие № 3

2000

600

2500

300

1500

2500

500

1500

900

600

20. Ставка переменных коммерческих расходов на

1 р. продукции, %

15

20

3

1

20

5

10

20

50

100

21. Расходы на рекламу, р.

1 квартал

450

250

750

100

800

500

200

1000

500

2 квартал

450

750

100

1500

200

500

3 квартал

450

250

100

200

500

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

4 квартал

450

750

100

1500

300

200

700

500

22. Расходы на заработную плату сбытовому персоналу, р.

1 квартал

10500

7500

16500

6500

18000

15000

5000

7500

25000

15000

2 квартал

10660

7660

16600

6600

18200

15200

5200

7800

25700

15500

3 квартал

10500

7500

17500

7500

18500

15350

5350

8100

26500

16000

4 квартал

18250

8250

18250

8250

19000

15600

5600

7300

28000

16500

23. Прочие постоянные расходы, р.

1 квартал

3500

2500

4500

2500

4500

3000

2000

12000

25000

45000

2 квартал

3650

2650

4800

2800

4800

3300

2300

12300

25300

45300

3 квартал

3800

2800

4950

2950

4950

3800

2800

12800

25800

45800

4 квартал

4200

3200

5300

3100

5100

3900

1900

11900

26700

44900

24. Расходы на амортизацию, р.

1 квартал

5000

4500

3500

1850

2100

1650

650

500

700

500

2 квартал

5000

4500

3500

1850

2100

1650

650

500

700

500

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

3 квартал

5000

4500

3500

1850

2100

1650

650

500

700

500

4 квартал

5000

4500

3500

1850

2100

1650

650

500

700

500

25. Расходы на аренду, р.

1 квартал

10500

5500

7500

15000

21500

1500

1200

350

2 квартал

10500

5500

7500

15000

21500

1500

1200

350

3 квартал

10500

5500

7500

15000

21500

1500

1200

350

4 квартал

10500

5500

7500

15000

21500

1500

1200

350

26. Расходы на заработную плату управленческому персоналу, р.

1 квартал

25000

15000

25000

10000

20000

25000

12500

15000

35000

54000

2 квартал

27500

17500

27500

10500

20500

25000

12800

15300

35300

54300

3 квартал

28900

18900

28900

10850

20850

25000

12450

15600

36500

54800

4 квартал

32300

12300

32300

11000

21000

25000

13500

14900

37000

53900

27. Расходы на уплату налогов, р.

1 квартал

12500

77000

358

4000

27500

61000

76600

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

2 квартал

53000

185500

54000

14800

3 квартал

48000

213000

6700

1800

58200

15300

23000

4 квартал

95000

15700

402000

22000

33300

66800

8000

14900

28. Прочие управленческие расходы, р.

1 квартал

2000

3000

5000

3000

2300

1300

300

700

1500

3000

2 квартал

2530

3530

5350

3350

2350

1350

350

700

1850

3200

3 квартал

2400

3400

5400

3400

2320

1320

320

750

2100

3450

4 квартал

2850

3850

5850

3850

2400

1400

400

690

2300

2900

29. Капитальные затраты на закупку оборудования, р.

1 квартал

90000

100000

30000

300000

100000

195000

2 квартал

340000

3500000

640000

150000

3 квартал

300000

3500000

190000

70000

4 квартал

600000

3500000

560000

200000

50000

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

30. Капитальные затраты на строительство и ремонт, р.

1 квартал

200000

2 квартал

200000

150000

3 квартал

500000

4 квартал

7000000

200000

31. Прочие капитальные затраты, р.

1 квартал

2500000

300000

2 квартал

2500000

3 квартал

2500000

4 квартал

2500000

200000

32. Доля денежных капитальных затрат, %.

1 квартал

20

10

20

25

50

25

60

50

100

2 квартал

50

10

25

25

30

60

Показатели

Значение показателя по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

3 квартал

50

10

100

40

4 квартал

50

10

12,5

25

100

50

40

33. Ставка процента за кредит, %

30

28

32

30

28

34

32

30

28

34

34. Минимальный уровень конечного сальдо, р.

30000

70000

130000

30000

210000

150000

25000

50000

100000

100000