5. Понятие банковской тайны. Состав информации, которая может быть отнесена к банковской тайне

Одной из специфических разновидностей коммерческой тайны является банковская тайна.

Банковская тайна имеет давнюю историю и традиции, берущие начало в период возникновения первых кредитных учреждений. Одно из первых упоминаний о ней содержится в учредительных документах «Банка св. Амброзиуса», основанного в Милане в 1593 году.

Служащим этого банка запрещалось предоставлять кому-либо информацию о клиентах, исключая случаи, когда сведения запрашиваются клиентами, их уполномоченными лицами или наследниками. Нарушение установленного порядка влекло за собой увольнение работника банка с наложением крупного штрафа по заключению викария.

В Германии XVIII в. прусским королем Фридрихом Великим было издано специальное циркулярное письмо, по которому лица, ведущие банковские операции, обязывались пожизненно сохранять о них тайну.

В уголовных кодексах отдельных германских государств XIX в. предусматривались суровые наказания для лиц, разглашающих личные секреты, к которым относилась и банковская тайна.

Банковская тайна - тайна об операциях, о счетах и вкладах клиентов и корреспондентов, то есть информация, доступ к которой банк, в соответствии с законом, имеет право ограничивать.

Банки, как правило, работают с многочисленными клиентами, вкладчиками, корреспондентами, интересы которых могут пострадать при разглашении информации об их операциях, сделках, счетах и пр. Причем угрозы могут исходить как от конкурентов, так и от преступных сообществ.

В связи с этим возникает необходимость в защите информации, которой обладают банки, в том числе и информации о деятельности лиц, пользующихся разнообразными услугами банков.

Особенность правового режима банковской тайны заключается в том, что перечень сведений, включаемых в нее, устанавливается не только законодательно, но и самими банками. Законодательное регулирование осуществляется в основном Гражданским кодексом Российской Федерации (ст. 857) и Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ст. 26), которыми предусмотрено, что кредитная организация, Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых

об операциях из отчетов кредитных организаций, полученных им в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Кроме того, аудиторские организации, осуществляющие обязательные ежегодные проверки кредитных организаций, также не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Перечень сведений, которые могут быть отнесены к банковской тайне, а также порядок предоставления этих сведений (в виде справок) различен для граждан и юридических лиц и определен ст. 857 Гражданского кодекса Российской Федерации и ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (табл. 1).

Таблица 1

Справки, выдаваемые кредитной организацией

По операциям и счетам юридических лиц, предпринимателей без образования юридического лица	По счетам и вкладам физических лиц
1. Юридическому лицу 2. Судам и арбитражным судам (судьям) 3. Счетной палате Российской Федерации 4. Органам государственной налоговой службы 5. Таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности 6. Органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве при наличии согласия прокурора 7. Органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений 8. Уполномоченному органу внутренних дел, осуществляющему меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом	1. Физическому лицу 2. Судам 3. Органам предварительного следствия (при наличии согласия прокурора) 4. Наследникам по завещанию 5. Нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам 6. Иностранным консульским учреждениям по счетам умерших иностранных граждан 7. Уполномоченному органу, осуществляющему меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом 8. Агентству по обязательному страхованию вкладов при наступлении страхового случая

На сегодняшний день ситуация с предоставлением информации, относящейся к банковской тайне, в России находится в постоянно изменяющейся ситуации.

Законодательством Российской Федерации установлено, что за разглашение банковской тайны Банк России, кредитные, аудиторские и иные организации могут быть привлечены к ответственности в форме возмещения убытков. Их должностные лица и иные работники несут уголовную ответственность (ст. 183 Уголовного кодекса Российской Федерации).

Кроме того, клиент вправе потребовать возмещения морального вреда в порядке, предусмотренном ст. 151 и ст. 152 Гражданского кодекса Российской Федерации.