Банковская система частичных резервов
В настоящее время существует обязательная норма резервов, устанавливаемая Центральным банком. Ее цель – регулировать денежно-кредитную политику и частично страховать вклады населения, предприятий.
Политика минимальных резервов – это наиболее жесткий инструмент регулирования деятельности комбанков. Она выражается в варьировании нормой резервов, которые комбанки обязаны держать на счетах в Центральном банке. Она применяется кА средство для быстрого сжатия или расширения кредитной массы в стране.
То есть любой комбанк обязан иметь резерв в виде наличности или вкладов в Центральном банке на тот случай, если кредитор банка внезапно предъявит требования по выполнению обязательств банка. Таким образом, резерв должен хотя бы частично покрывать обязательства банка.
Хотя покрытие обязательств банка полностью и невозможно, да и такой цели не ставится. Главная цель резерва – регулирование деятельности комбанков и частично сглаживать риск вкладов населения, предприятий и т.д. Это и есть главная причина создания резервов банка, связанная с ликвидностью банка, его платежеспособностью, предотвращением банкротства или создание условий для частичных расчетов с долгами при банкротстве.
Вторая причина создания резервов комбанков, хранимых в Центральном банке – регулирование денежной массы в стране путем варьирования нормой обязательных резервов комбанков.
Резервная норма (rr) = резервы (R) / депозиты или обязательства комбанка по бессрочным или текущим счетам (Д)
Избыточный резерв = Фактический резерв – обязательный резерв банка
Обязательный резерв = Депозиты х норма обязательных резервов
Страховой фонд совсем недавно создан и в России. Из фонда, в случае банкротства банка, может быть выплачена сумма до 400 тыс. руб.
Прибыль банка представляет собой разницу между доходами и издержками. Издержки образуются в результате операций по привлечению денежных средств (пассивные операции) за счет выплаты процентов по вкладам. Доходы формируются операциями, связанными с размещением и движением денежных средств (активные и доверительные), за счет оплаты банковских услуг и процентов по кредитам.
Особенность банковской прибыли заключается в том, что она может быть получена только при условии получения прибыли клиентами банка.
9.2. Банковская система и расширение денежного предложения
Кредитная эмиссия – это цепной перенос денежных средств из одного банка в другой с мультипликационным эффектом. Денежная масса растет, когда банки выдают ссуды, и уменьшается, когда ссуды возвращаются банку.
Норма обязательных резервов (rr) или NR. Все коммерческие банки должны хранить часть вкладов в наличной форме в соответствии с установленной законом.
Избыточные резервы или кредитные ресурсы отдельного коммерческого банка определяются как разность между фактическими и обязательными резервами.
Денежный мультипликатор. Система коммерческих банков в целом способна предоставлять ссуды, которые благодаря эффекту денежного мультипликатора (ММ) превышают ее избыточные резервы. Его величина обратно пропорциональна норме обязательных резервов. Максимальное количество кредитных денег на текущих счетах (МК), которое может быть создано одной денежной единицей избыточных резервов, определяется по формуле:
МК = ММ избыточные резервы, где ММ =1/NR
Таблица 8.2.
Процикличность деятельности банков. Проблема процикличности деятельности банков (т.е. деятельности по усилению колебаний экономики) заключается в том, что:
1) В условиях спада экономики, когда необходимо расширять денежную массу в стране, банки, наоборот, ее сужают, сокращая объем предоставляемых кредитов из-за опасности их невозврата и для повышая ликвидность банка, особенно в условиях паники клиентов банка, которые могут потребовать свои вклады одновременно.
2) В условиях перегрева экономики, при снижении: нормы резерва, учетной ставки, банки расширяют кредит и тем самым еще больше увеличивают совокупный спрос и денежную массу (а ее, наоборот, надо сокращать), т.е. еще более усиливают перегрев экономики.
Именно поэтому, государство в лице Центрального банка вводит ряд ограничений, регулирующих процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег и осуществляет контроль над ним. Инструментами такого контроля являются средства, методы денежно-кредитной политики: норма банковского резерва; учетная ставка; операции на открытом рынке ценных бумаг. Изменяя их Центральный банк изменяет кредитоспособность комбанков, их деловую активность, а через них регулирует деловую активность субъектов экономики.
Надежность и ликвидность банка. Банк – это коммерческое предприятие, подверженное изменениям рыночной конъюнктуры. Стабильным является тот банк, который имеет высокую прибыль, большие собственные резервы, низкий объем задолженности и наоборот.
Центральный банк в своих нормативных актах регулирует деятельность коммерческих банков и других кредитных организаций. В частности, банки обязаны постоянно отчитывать за выполнение нормативов Н1 – Н14, связанных с различными сторонами деятельности комбанков. Эти нормативы касаются размеров собственного капитала банка; степени принимаемых банком рисков и т.д.
Показатели работы комбанков:
- показатель прибыльности (рентабельности) активов – отношение годовой прибыли к средней сумме активов;
- показатель прибыльности уставного фонда – отношение суммы годовой прибыли к среднегодовому объему уставного фонда4
- показатель использования банком привлеченных ресурсов – это отношение работающих активов (приносящих доход) к общей сумме привлеченных ресурсов;
- текущая ликвидность – сопоставление суммы банковской наличности обязательств до востребования (коэффициент текущей ликвидности).
Устойчивость банка во многом определяется стабильностью ресурсной базы и долей управляемых ресурсов (депозитов, депозитных сертификатов, размерами межбанковского займа и т.п.). Все это достигается проведением научно обоснованного банковского менеджмента (управления финансами (активом и пассивом) банка и банковским маркетингом, рекламой банковских продуктов.