1.13 Экономическое содержание и классификация страхования. Страховой рынок и его структура

Страхование как экономическая категория отражает процесс формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при возникновении неблагоприятных явлений различного рода, а также на оказание материальной помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.

Экономическая сущность страхования проявляется в наличии страхового риска и защитных мерах, сглаживающих его проявления. При расчете возможности наступления страховых случаев используется теория вероятности, анализируется множество событий и их следствия (риск, шанс). Все это используется при определении величины страховой премии, уплачиваемой страхователем страховщику.

Финансам страховых организаций присущи наряду с общими для коммерческих и некоммерческих организаций принципами организации финансов специфические признаки:

- страховая организация работает в условиях двойного риска: наряду с тем, который она приняла на себя от страхователей по договору, она несет собственный бизнес-риск, связанный в основном с инвестиционной деятельностью;

- между моментом поступления страховой премии и страховой выплатой может проходить значительный промежуток времени, в связи с чем страховая организация получает возможность инвестировать аккумулированную премию, получая инвестиционный доход;

- существуют особенности в источниках средств и структуре финансовых ресурсов страховой организации: специфическим источником средств страховой компании является страховая премия, которая поступает по договору и является привлеченными средствами, в структуре финансовых ресурсов имеет значительный удельный вес страховые резервы;

- страховая организация – одна из немногих участников рынка, осуществляющих предупредительную деятельность, в силу заинтересованности в снижении частоты наступления неблагоприятных событий и тяжести их последствий.

При страховании целью страхователя является получение денежной компенсации убытков, размер которой должен быть больше уплаченной страховой премии. Такой баланс интересов будет стимулировать страхователя к участию в страховых отношениях.

Для страховщика страхование является предпринимательской деятельностью. Его интерес заключается не только в получении и аккумулировании страховых премий, но и в извлечении дохода. Страховая деятельность страховщика возможна потому, что не каждый страхуемый по договору риска реализуется, но по каждому договору уплачивается страховая премия, позволяющая сформировать фонд для страховой выплаты, получить прибыль от использования этих привлеченных денежных средств.

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности и добровольности. Соответственно форма проведения страхования может быть обязательной и добровольной.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями о страховании. В РФ конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Росгосстрахнадзор разрабатывает и утверждает примерные правила отдельных видов страхования, которых следует придерживаться в практической работе.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Виды, условия, порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ.

Отраслями коммерческого страхования являются личное и имущественное страхование.

Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Преобладающая доля операций по личному страхованию проводится на добровольной основе.

Имущественное страхование защищает интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом и товарно-материальными ценностями. К традиционным и освоенным на российском страховом рынке видам имущественного страхования относятся: сельскохозяйственное страхование (культур и животных), страхование средств транспорта, страхование имущества граждан, страхование имущества предприятий различных форм собственности, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков. Перспективными, отличающимися высокими страховыми суммами и уровнем страховой ответственности, считается морское и авиационное страхование, страхование грузов, страхование транспортных средств от всех рисков, страхование от огневых рисков.

Страховой рынок – это особая система организации страховых отношений, при которой происходит купля-продажа страховых ус­луг как товара, формируется предложение и спрос на них.

Субъекты страхового рынка – страховщики, страхователи, за­страхованные и страховые посредники.

Страховщики – это юридические лица, имеющие государствен­ную лицензию на проведение операций по страхованию и организую­щие образование и расходование страхового фонда. Страховщиками могут быть государственные страховые организации, акционерные стра­ховые общества, общества взаимного страхования и страховые пулы.

Страхователи – это юридические и физические лица, имею­щие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе договора. В личном и социальном стра­ховании договор может быть заключен в пользу третьих лиц, т.е. застрахованных, которые имеют право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора. Кроме того, при заключении договоров стра­хователи могут назначить выгодоприобретателей, имеющих право получать страховые выплаты.

В качестве посредников, выполняющих функции по заключе­нию страховых договоров, могут выступать страховые агенты и бро­керы (аквизиторы), работающие как промежуточное звено между страховщиком и страхователем.