№

Документ и содержание операции

Сумма

1

ПКО №301 от 01.12 получено в кассу с расчетного счета на к/р (чек №131091)

900

2

РКО №299 от 01.12 выдано на к/р инженеру Соколову А. П.

1900

3

ПКО №302 от 13.12 в кассу внесен остаток неиспользованного аванса

120

4

ПКО №303 от 15.12 получено в кассу с расчетного счета (чек № 131092)

800000

5

РКО №300 от 16.12 выдана з/п за ноябрь (плат. вед. №№10-13)

780000

6

Депонирована заработная плата (ведомость №10)

?

7

РКО №301 от 18.12 (объявление на взнос наличными №30) – возвращена депонированная заработная плата на расчетный счет

?

8

ПКО № 304 от 18.12 Семенов Т. В. – сдан остаток неиспользованного аванса в кассу

160

9

Выписка из р/с от 16.12 – списано с расчетного счета ошибочно банком

1500

10

15.12 перечислено с расчетного счета: с №214

в ФСС

профком

в ФОМС

в ПФ

НДФЛ

НДС

налог на прибыль

22400

8000

28800

252800

96000

290000

100000

11

Поступило от ЗАО «Прогресс» – предоплата за товар №125 от 16.12

188800

12

ПП №18 от 18.12 – ООО «Рондо» - оплата за товар

600000

№

Документ и содержание операции

Сумма

13

ПП № 214-246 от 20.12 перечислено с р/с:

- штраф за недопоставку продукции, в т. ч. НДС

- %% за просроченный кредит

- в погашение ранее полученного кредита

- узлу связи

- ДОК №1, в т. ч. НДС

1416

500

40000

50000

118000

14

20.12 получен штраф за нарушение условий перевозки, в т. ч НДС №195

1180

15

24.12 – зачислена ошибочно списанная сумма №1

1500

16

Авансовый отчет № 111 Соколова А. П. – ком. расходы

1780

17

Авансовый отчет № 112 Семенова Т. В. – приобретены 150 шт. ножниц по 50 руб. и 2 стола по 1170 руб. для офиса.

9840

18

22.12 перечислено Ивановскому комбинату за бязь

?

19

25.12 – перечислено СМУ-20 за выполненные работы по капитальному ремонту здания

?

20

25.12 – поступило от покупателя на расчетный счет за проданные пишущие машинки и силовые машины

?

21

26.12 – оплачено за приобретенную вычислительную машину

?

22

Перечислено за арендную плату 26.12 ЗАО «Электрон»

?

23

27.12 – оплачено за рекламу

?

24

27.12 – перечислено:

- за доставку готовой продукции со склада до станции отправления

- ЗАО «Нева»

- деревообрабатывающему комбинату

?

1180000

590000

25

Поступило на расчетный счет от магазина «Рондо» №146 28.12

800000

№

Документ и содержание операции

Сумма

26

От Ивановского комбината поступила бязь (4000 м по 4,2 руб.) по приходному ордеру №8 от 5.12:

Покупная стоимость

Транспортный тариф

НДС

16800

3200

?

27

От Минского комбината поступила обивочная ткань (6000 м по 30 руб.) приходный ордер № 9 от 07.12:

Покупная стоимость

Транспортный тариф

НДС

180000

36000

?

28

От НПО «Металлоизделия» поступили металлоизделия (3000 шт. по 2 руб.) приходный ордер №10 от 19.12

Покупная стоимость

НДС

6000

?

29

6.12 по требованию-накладной (16-18) отпущены разные материалы на хозяйственные цели (125 шт. по 2 руб.)

250

30

5.12 по лимитно-заборной карте №4 отпущены швейному цеху по покупным ценам:

113400

147600

31

9.12 лимитно-заборная карта №5 отпущены сборочному цеху металлоизделия:

для сборки диванов-кроватей (500 шт.)

для сборки кресел (1500 шт.)

1000

3000

32

Сигнальное требование №3 от 10.12 отпущено швейному цеху на исправление брака обивочная ткань – 200 м

6000

33

10.12 лимитно-заборная карта №6 отпущен со склада транспортному цеху бензин – 3500 л

70000

№

Документ и содержание операции

Сумма

34

Рассчитаны и списаны отклонения фактической себестоимости от учетной стоимости на израсходованные материалы:

- на диван-кровати

- на кресла

- на исправление брака

- на ОПР

- транспортному цеху

? ? ? ? ?

№

Документ и содержание операции

Сумма

35

Акт приемки-передачи №6 от СМУ-20 за выполненные работы по капитальному ремонту здания цеха 15.12:

Стоимость работ

НДС

20000

?

36

Акт (накладная) приемки-передачи ОС от 7.12, счета-фактуры №63,62

Деревообрабатывающему комбинату №1 проданы:

А) пишущие машинки

Остаточная стоимость

Амортизация

Б) силовые машины - 1 по договорной стоимости

Остаточная стоимость

Амортизация

47200

?

?

14750000

?

?

37

Расчет бухгалтерии – начислен НДС за проданные пишущие машинки и силовые машинки

?

38

12. ЗАО «Электрон» счет-фактура №17:

стоимость вычислительной техники

НДС

140000

?

39

Акт приемко-передачи основных средств №12 от 4.12 – оприходована вычислительная машина

?

40

Акт приемко-передачи основных средств №13 от 10.12 – принят от ЗАО «Электрон» в аренду склад для хранения материалов

100000

41

Начислена арендная плата за 3 месяца вперед:

Сумма арендной платы

НДС

12000

?

42

Начислена амортизация основных средств:

Основного цеха

Транспортного цеха

Управления фабрики

?

?

?

43

Включены в затраты текущего месяца 1/3 квартальной суммы арендной платы

?

44

15.12 акт №3 на списание основных средств:

Демонтирована швейная машинка старого образца:

остаточная стоимость

Амортизация

?

?

45

15.12 накладная на внутреннее перемещение №12 оприходован металлолом от демонтажа швейной машины

2000

46

Начислена амортизация нематериальных активов программного продукта

?

№

Документ и содержание операции

Сумма

47

Начислена заработная плата

а) рабочим швейного цеха за изготовление:

диванов-кроватей

кресел

по исправлению брака

240000

120000

2800

б) рабочим сборочного цеха за изготовление:

диванов-кроватей

кресел

200000

100000

в) работникам основного цеха

200000

г) работникам транспортного цеха

150000

д) работникам заводоуправления

84000

е) начислено пособие по временной нетрудоспособности

14000

48

Начислены взносы в фонды социального страхования и обеспечения

?

49

Удержаны из заработной платы:

НДФЛ

В возмещение потерь от брака – Дедкова С. П.

?

2500

50

Начислено единовременное пособие Семенову Т. В. в связи с выходом на пенсию из нераспределенной прибыли

5000

51

Удержан НДФЛ с пособия Семенова Т. В.

?